費用報銷規(guī)定
費用報銷規(guī)定
費用報銷規(guī)定
第一條 現(xiàn)金報銷需填制報銷憑證，按憑證內(nèi)容要求在"摘要"處填寫報銷內(nèi)容及金額，由部門經(jīng)理、審核人員、總經(jīng)理審核簽字后交財務(wù)核報。（附流程）。
第二條 申購物品須事先填制物品申購單，經(jīng)部門經(jīng)理、辦公室簽字后交財務(wù)部，物品單價在300元以上（含300元）須總經(jīng)理審核簽字，未經(jīng)審批，擅自購買者不得報銷。財務(wù)人員審核時應(yīng)對照已收到的申購單。購買物品原則上由辦公室辦理，專業(yè)用品自行購買后至辦公室辦理登記后財務(wù)核報。（附流程）
第三條 員工因工作需要不能回公司就餐的，可憑發(fā)票每人每餐報銷10元。外出聯(lián)系工作，應(yīng)乘坐公交車輛，按實報銷，若有特殊情況，經(jīng)部門經(jīng)理事先同意方可乘坐出租車輛，報銷時須在發(fā)票上寫明出發(fā)地、目的地。
第四條 業(yè)務(wù)招待費：因工作需要招待客戶或贈送禮品，費用在1000元以上者應(yīng)事先填制特批單，報總經(jīng)理審核簽字后交財務(wù)部，財務(wù)人員審核時應(yīng)對照已收到的特批單。員工因工作需要所支付的業(yè)務(wù)招待費在報銷時須向部門經(jīng)理、審核人員主動說明，并由經(jīng)辦人及部門經(jīng)理在該張發(fā)票背后簽字。（附流程）
第五條 市外差旅費：員工因公赴外省、市出差，路程超過六小時及需要過夜的可購買硬臥火車票，輪船票不超過三等艙位；遇有急事需乘飛機的`，必須事先填制特批單，經(jīng)總經(jīng)理簽字后交財務(wù)部。財務(wù)人員審核報銷時須對照已收到的特批單。住宿費每日標準為150元，伙食補貼每日80元，上述兩項費用可累計使用。（附流程）
第六條 員工參加有關(guān)于本職工作的進修需經(jīng)部門經(jīng)理、總經(jīng)理同意，并至管理部登記備案，所發(fā)生培訓費用按公司制定有關(guān)規(guī)定予以報銷。
第七條 員工因病就診發(fā)生的費用按公司有關(guān)醫(yī)療費用報銷規(guī)定執(zhí)行。
第八條 員工因探病發(fā)生的費用，除受總經(jīng)理委派外，均不能報銷。
第九條 手機費：凡公司員工領(lǐng)用手機每月月租控制在200元以下，超出部分由領(lǐng)用人自行承擔，遇特殊情況需提高額度，應(yīng)填制特批單，經(jīng)總經(jīng)理批準。
費用報銷規(guī)定
費用報銷規(guī)定
第一章 總則
第1條：規(guī)定公司費用報銷標準，規(guī)范費用報銷的審批程序，對多項
支出進行有效地控制。特制定本規(guī)定。
第二章 職責
第2條：財務(wù)部是多項費用報銷的歸口管理部門。
第3條：各職能部門、公司各部門為費用報銷的配合部門。
第4條：公司總（副）經(jīng)理、部門總監(jiān)、部門經(jīng)理等為費用審批責任
人。
第三章 報銷標準及規(guī)定
第5條：經(jīng)營費用報銷：
（1）財務(wù)部對各種經(jīng)營費用必須進行有效地控制、管理，按
部門和人員對經(jīng)營費用支出進行登記。
（2）經(jīng)營費用報銷必須事前申請，寫明事由及日期，不事前
申請，寫明日期的經(jīng)營費用一律不予報銷。經(jīng)營費用發(fā)票可由經(jīng)辦人在發(fā)票背面注明情況并簽字。若為其他形式的經(jīng)營費用，則需兩名經(jīng)手人以上共同辦理并列出受理方單位及事由（附件）。
第6條：出差、辦事報銷
（1）市內(nèi)交通費標準：公出人員不分職務(wù)，確因業(yè)務(wù)需要發(fā)
生市內(nèi)交通費，憑合格的發(fā)票報銷，限額為30元/天。
（2）出差原則上以火車、長途汽車為主要交通工具，夜晚乘
坐火車（從晚8時至次日晨8時之間）超過6小時以上的'方可訂硬臥、高鐵；嚴格控制出差人員乘坐飛機，出差路途較遠或出差任務(wù)緊急的，經(jīng)總經(jīng)理批準后方可乘坐飛機；各類訂票手續(xù)費、長途車票保險費按實報銷，訂票費最高標準不得超過30元。
（3）員工近地出差，應(yīng)事先做好行程安排，在工作完成的情
況下，應(yīng)當日往返，不得無故逗留，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)取消其所有補貼。
（4）長途交通費憑票實報實銷。晚間乘車在火車上過夜6小
時以上，可購買硬臥而未買硬臥者，或連續(xù)乘車超過12小時可依據(jù)實際票價的60%發(fā)給行車補貼。
（5）司機及帶車人員夜車超過6小時，不發(fā)生住宿的每夜補
助30元，發(fā)生住宿的，按正常出差標準第一文庫網(wǎng)執(zhí)行。
（7）出差住宿必須附發(fā)票，超出住宿補貼標準部分由個人承
擔。費報銷標準如下（不包括出外培訓）：
住宿標準
（8）個人通信費一律不予報銷。
（9）因出差造成耽誤就餐或者必須在外就餐者，員工可申請
誤餐補貼；由公司派出培訓員工，若培訓提供伙食，則
不得申請誤餐補貼，如需自己解決伙食的，可按員工誤
餐補貼標準申請。
早餐：10元/人 中餐：15元/人 晚餐：15元/人
第7條：購買書籍及辦公用品等低值易耗品的報銷、管理：
（1）因工作需要而購買的專業(yè)用書報銷前必須在辦公室門辦
理借用登記手續(xù)由經(jīng)辦人負責保管。
（2）因工作需要而購買的低值易耗品，經(jīng)審批同意后由公司
采購部統(tǒng)一采購，報銷前辦理入庫登記手續(xù)，憑發(fā)票及
入庫單、請購單交財務(wù)部報銷。
（3）公司資產(chǎn)必須按照登記卡進行管理。辦公用品等低值易
耗品歸辦公室管理。
（4）公司員工在內(nèi)部調(diào)動工作時，應(yīng)將資產(chǎn)登記卡所列物品
全部歸還或轉(zhuǎn)入公司。
（5）公司員工在離職時，應(yīng)將資產(chǎn)登記卡中所列物品全部歸
還公司或自付費用。
第8條：費用報銷時限：自發(fā)生日起月結(jié)月清，超過10日的費用，
原則上不予報銷，遇特殊情況應(yīng)由經(jīng)辦人說明理由，報總經(jīng)理批準。
第9條：勞保用品的報銷
（1）公司所需勞保用品按照制度（附：勞保用品控制和管理
制度），經(jīng)審批同意后，由公司采購部統(tǒng)一采購和報銷，并確定計劃考核限額。
（2）公司各部門管理不得自行購置，領(lǐng)用勞保用品。未經(jīng)批
準的勞保用品財務(wù)有權(quán)不予報銷。
第四章 費用審批
第10條：費用審批權(quán)限：公司內(nèi)外費用支出及報銷，一律須總經(jīng)理
審核批準（詳見《2016年駐馬店頤康陽光康復養(yǎng)老中心有限公司資金審批權(quán)限一覽表》）。
第12條：費用報銷簽批程序：
（詳見《2016年駐馬店頤康陽光康復養(yǎng)老中心有限公司資金審批權(quán)限一覽表》）
第13條：專項費用的付款及報銷程序：（詳見《2016年駐馬店頤康
陽光康復養(yǎng)老中心有限公司資金審批權(quán)限一覽表》）
（1）在批準執(zhí)行的額度內(nèi)預(yù)付專項費用，由公司財務(wù)部審批后執(zhí)行。
（2）預(yù)付款項取得發(fā)票后的報銷，由經(jīng)手人及部門經(jīng)理（主
管）簽字，財務(wù)部審批后入帳。
（3）出差人員借款，差旅結(jié)束超過二天未報銷者，不得再借
款。若未報銷款則在當月工資中一次性扣除，當月工資
不夠扣除在下月工資中扣，直至扣完。
（4）員工因私借款，一般員工不超過500，最高額度不得超
過1000元，同第十三條第三款。
（5）預(yù)付款項付款以后，財務(wù)必須監(jiān)督經(jīng)辦人在十天內(nèi)取得
發(fā)票并報銷。
（6）如果公司員工外出采購，需公司補打款，必須由部門領(lǐng)
導申請，代寫借條，財務(wù)打款。經(jīng)辦人回來當天處理，
最遲到回來后第二天及時處理。
（7）零星采購原則上是采用轉(zhuǎn)賬支付，特殊情況300元以內(nèi)
的允許現(xiàn)金報銷。
第五章 附則
第14條：本辦法由財務(wù)部解釋、修改、操作。
第15條：在此之前發(fā)布的相關(guān)規(guī)章制度同時廢止。