什么情況下進(jìn)行調整(什么情況下使用修改命令)
1.什么情況下使用修改會(huì )計科目命令
增加 修改和刪除時(shí) 1.如何對會(huì )計科目進(jìn)行增加、修改和刪除 在設置財務(wù)會(huì )計科目中可以進(jìn)行會(huì )計科目的增加、修改、刪除等工作。
會(huì )計科目名稱(chēng)可以進(jìn)行更改、科目編碼不能進(jìn)行更改；系統可以任意設置末級科目的平級科目，也允許增加末級科目的下級科目，增加以后，末級科目的金額會(huì )自動(dòng)地轉到最末級科目。 注意：如果不指定銀行、現金的總賬科目，將無(wú)法進(jìn)行出納管理。
在會(huì )計科目界面——>編輯——>指定科目——>現金總賬科目——>銀行總賬科目——>到"已選科目"欄中——>確定 2.如何設置項目檔案 增加項目大類(lèi)：增加——>在"新項目大類(lèi)名稱(chēng)"欄輸入大類(lèi)名稱(chēng)——>屏幕顯示向導界面——>修改項目級次 指定核算科目：核算科目——>【待選科目】欄中系統列示了所有設置為項目核算的會(huì )計科目——>選中待選科目——>點(diǎn)擊傳送箭頭到已選科目欄中——>確定 項目分類(lèi)定義：項目分類(lèi)定義——>增加——>輸入分類(lèi)編碼、名稱(chēng)——>確定 增加項目目錄：項目目錄——>右下角維護——>項目目錄維護界面——>增加——>輸入項目編號、名稱(chēng)，選擇分類(lèi)——>輸入完畢退出 3.如何錄入期初數據 （1）輸入末級科目（科目標記為白色）的期初余金額和累計發(fā)生額。 （2）上級科目（科目標記為淺黃色）的余額和累計發(fā)生額由系統自動(dòng)匯總。
（3）輔助核算類(lèi)科目（科目標記為藍色）余額輸入時(shí)，必須雙擊該欄，輸入輔助賬的期初明細。 （4）錄入完畢后，可以試算、對賬檢查期初數據。
如果需要在期初數據中錄入自定義項的數值，應在總賬——>設置——>其他中將自定義項為輔助核算設置大上對鉤。 4.如何設置憑證打印格式 （1）在（windows 98）中找到c:\windows\system32\ufcomsql\lgpzwb**（**代表所要打印憑證的條數），在（windows 2000/xp）中找到c:\winnt\system32\ufcomsql\lgpzwb**（**代表所要打印憑證的條數），然后用UFO簡(jiǎn)表打開(kāi)，調整到相對應的格式； （2）打開(kāi)用友ERP-U8企業(yè)門(mén)戶(hù)，財務(wù)會(huì )計——>總賬——>設置——>選項——>賬簿——>憑證，將外幣金額式憑證的條數修改成和**相同的數字； （3）在財務(wù)會(huì )計——>總賬——>打印憑證中進(jìn)行設置即可。
5.如何刪除和作廢憑證 刪除憑證需要先將憑證作廢，再整理憑證。 作廢憑證：在憑證編輯界面下——>制單——>作廢/恢復——>憑證將被打上作廢標記 整理憑證：在憑證編輯界面下——>制單——>整理憑證——>選擇月份——>確定——>是否刪除選擇——>確定——>選擇是否整理憑證斷號 6.如何設置常用憑證 常用憑證生成或調用：憑證——>制單——>生成常用憑證或調用常用憑證——>輸入編號、說(shuō)明——>確定 7.如何進(jìn)行銀行對賬 （1） 銀行對賬期初錄入：出納管理——>銀行對賬——>銀行對賬期初——>選擇科目確定——>選取該銀行賬戶(hù)的啟用日期——>輸入單位日記賬，銀行對賬單的“調整前余額”——> 點(diǎn)擊“對賬單期初未達賬”——>增加——>錄入對賬單期初未達賬——>保存退出后點(diǎn)擊“日記賬期初未達賬”——>增加——>錄入日記賬期初未達賬——>保存退出 （2）銀行對賬單錄入：出納管理——>銀行對賬——>銀行對賬單——>選擇科目——>增加——>錄入銀行對賬單 銀行對賬：兩種對賬方式：自動(dòng)對賬，手工對賬。
一般情況下，先實(shí)行自動(dòng)對賬，再進(jìn)行手工對賬，用來(lái)對自動(dòng)對賬的補充。 操作步驟： 自動(dòng)對賬：出納——>銀行對賬——>選擇要進(jìn)行對賬銀行科目，月份——>確定，進(jìn)入對賬界面，左邊為單位日記賬，右邊為銀行對賬單——>對賬——>錄入對賬日期及對賬條件——>確定后進(jìn)行自動(dòng)銀行對賬。
手工對賬：自動(dòng)對賬后，可進(jìn)行手工調整（注意“對照”功能使用）。 雙擊標上兩清標記，“檢查”功能檢查對賬是否有錯。
取消勾對：“取消”按鈕。 余額調節表：出納——>銀行對賬——>余額調節表——>選中查詢(xún)的科目上——>查看或雙擊該行——>查看該銀行賬戶(hù)的銀行存款余額調節表——>"詳細"按鈕顯示詳細情況 （3）進(jìn)行核銷(xiāo)：對賬平衡后，可將這些已達賬項取消，即進(jìn)行核銷(xiāo)。
出納——>銀行對賬——>核銷(xiāo)銀行賬 8.如何進(jìn)行賬套結賬 除總賬以外的系統應首先結賬，即采購管理、庫存管理、存貨核算、應收應付系統、固定資產(chǎn)系統等應在總賬結賬之前進(jìn)行結賬。 執行記賬程序：記賬程序在財務(wù)會(huì )計——>總賬——>憑證——>記賬中（注意記賬之前要執行審核命令）； 記賬完畢后，執行對賬程序（不是非必須）：財務(wù)會(huì )計——>總賬——>期末——>對賬； 對賬完畢后，執行結賬程序：財務(wù)會(huì )計——>總賬——>期末——>結賬 9.如何進(jìn)行賬套的反結賬 當系統結賬完畢后，若發(fā)現已結賬的月份中存在錯誤，需要修改的，必須執行反結賬命令；反結賬的步驟為： 財務(wù)會(huì )計——>總賬——>期末——>結賬，將鼠標指向需要修改的月份，同時(shí)按下ctrl+shift+f6鍵，系統會(huì )提示輸入密碼，輸入正確的密碼后，反結賬完成。
財務(wù)會(huì )計——>總賬——>期末——>對賬，同時(shí)按下ctrl+H，系統會(huì )提示：“恢復記賬前狀態(tài)已被激活”；然后在財務(wù)會(huì )計——>總賬——>憑證——>恢復記賬前狀態(tài)中執行反記賬命令。 恢復到記賬前狀態(tài)后，需要修改憑證的，還需。
2.會(huì )計賬務(wù)需要進(jìn)行哪些調整?
（一）紅字沖銷(xiāo)法 適用于會(huì )計科目用錯及會(huì )計科目正確但核算金額錯誤的情況。
一般情況下，在及時(shí)發(fā)現錯誤，沒(méi)有影響后續核算的情況下多使用紅字沖銷(xiāo)法。 （二）補充登記法 適用于漏記或錯賬所涉及的會(huì )計科目正確，但核算金額小于應計金額的情況。
（三）綜合賬務(wù)調整法 一般適用于會(huì )計分錄借貸方，有一方科目用錯，而另一方會(huì )計科目沒(méi)有錯的情況。正確的一方不調整，錯誤的一方用錯誤科目轉賬調整，使用正確科目及時(shí)調整。
該方法主要用于所得稅納稅審查后的賬務(wù)調整，如果涉及會(huì )計所得，可以直接調整“本年利潤”賬戶(hù)。 能回答你這個(gè)問(wèn)題我跟高興，這本身就是我的專(zhuān)業(yè)范圍，希望我的回答能對你有用，使你對這方面了解更多！！。
3.什么是帳務(wù)調整
一、賬務(wù)調整的作用
1、根據審查結果，正確、及時(shí)地調整賬務(wù)，既可防止明補暗退，又可避免重復征稅。
2、納稅審查后及時(shí)對企業(yè)的錯漏賬務(wù)進(jìn)行調整，保證企業(yè)會(huì )計核算資料的真實(shí)性，能使稅務(wù)部門(mén)的征收管理資料與企業(yè)會(huì )計核算資料保持一致。
二、賬務(wù)調整的原則
1、賬務(wù)處理的調整要與現行財務(wù)會(huì )計準則相一致，要與稅法的有關(guān)會(huì )計核算相一致。
2、賬務(wù)處理的調整要與會(huì )計原理相符合。
3、調整錯賬的方法應從實(shí)際出發(fā)，簡(jiǎn)便易行。
三、賬務(wù)調整的基本方法
1、紅字沖銷(xiāo)法
2、補充登記法
3、綜合賬務(wù)調整法
四、錯賬的類(lèi)型及調整范圍
（一）對當期錯誤會(huì )計賬目的調整方法
可根據正常的會(huì )計核算程序，采用紅字調整法、補充調整法、綜合調整法予以調整。
（二）對上一年度錯誤會(huì )計賬目的調賬方法
1、對上一年度錯賬且對上年度稅收發(fā)生影響的：
(1)如果在上一年度決算報表編制前發(fā)現的，可直接調整上年度賬項；
(2)如果在上一年度決算報表編制后發(fā)現的，應按正常的會(huì )計核算對有關(guān)賬戶(hù)進(jìn)行一一調整。對于不影響上年利潤的項目，可直接進(jìn)行調整；對于影響上年利潤的項目，應通過(guò)“以前年度損益”進(jìn)行調整。
2、對上一年度錯賬且不影響上一年度的稅收，但與本年度核算和稅收有關(guān)的，可以根據上一年度賬項的錯漏金額影響本年度稅項情況，相應調整本年度有關(guān)賬項。
（三）不能直接按審查出的錯誤額調整利潤情況的賬務(wù)調整方法
主要是在材料采購成本、原材料成本的結轉、生產(chǎn)成本的核算中發(fā)生的錯誤，應將錯誤額根據具體情況在期末原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品和本期銷(xiāo)售產(chǎn)品成本之間進(jìn)行合理分攤。
