公司人力成本分析報(bào)告2(公司項(xiàng)目年度成本利潤(rùn)分析報(bào)告)

公司人力成本分析報(bào)告2

公司人力成本分析報(bào)告2

此次我將按照上次的分析報(bào)告作進(jìn)一步深入的分析，并根據(jù)上次**** 先生對(duì)**** 分公司員工加班費(fèi)及倒班制實(shí)行的要求，給出一些實(shí)際的辦法與建議。4月11-12日我們參照2月的數(shù)據(jù)（加班工資最少，最適合作為參考）核算出了近3個(gè)月來(lái)的最佳增加加班營(yíng)業(yè)額貢獻(xiàn)值9.18，在此基礎(chǔ)上，我們可以建立1個(gè)函數(shù)，一個(gè)在2月營(yíng)業(yè)額基礎(chǔ)上增加了的營(yíng)業(yè)額所對(duì)應(yīng)的要增加的加班時(shí)間。由此我們可以根據(jù)每月營(yíng)業(yè)額大致估算出每月需要多少加班費(fèi)（較高效率狀態(tài)），計(jì)算出每月員工的工資是多少，這樣我們實(shí)行倒班制才有一個(gè)基本的參考準(zhǔn)繩。這就解決了倒班后，員工沒(méi)了加班費(fèi)怎么辦？每月讓員工拿多少合適？用什么樣的工資結(jié)構(gòu)保持員工的合理工資水平。

以下數(shù)據(jù)分析基本上是在一段時(shí)間內(nèi)平均的、普通狀態(tài)下進(jìn)行的.數(shù)據(jù)分析，采用的是近三個(gè)月最優(yōu)的效率值參數(shù)，暫時(shí)忽略了單個(gè)月份的檢品物料利潤(rùn)，來(lái)貨時(shí)間、工序等影響因素，該數(shù)據(jù)會(huì)隨著數(shù)據(jù)的齊全，誤差的計(jì)算，不斷修正完善。

現(xiàn)象分析

一、11-12日的分析報(bào)告指出，辦公室員工效率低，加班費(fèi)過(guò)高，原先由吳海燕做的工作現(xiàn)在2-3人在做，成本過(guò)高。辦公室員工輕松賺加班費(fèi)已經(jīng)影響到了現(xiàn)場(chǎng)員工的工作態(tài)度，影響了現(xiàn)場(chǎng)員工的積極性，都效仿賺加班費(fèi)。

二、一樓出入貨物的員工須開叉車，是技工，可考慮給加100技工補(bǔ)助，但是操作叉車沒(méi)有特殊作業(yè)資格證，建議鼓勵(lì)他考取，避免出現(xiàn)工傷、勞動(dòng)檢查違規(guī)。

三、關(guān)于倒班制。

倒班現(xiàn)在面臨主要的問(wèn)題是員工擔(dān)心加班工資減少，罷工。相關(guān)建議如下：

A方案: 建議增加員工效率，實(shí)行績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)貼，實(shí)行員工工資數(shù)量管制化（根據(jù)單月營(yíng)業(yè)額實(shí)現(xiàn)可控、可調(diào)）。具體如下：

我公司現(xiàn)在從8:30分開始上班，最晚加班到22:00，建議采取兩班制。鑒于前期員工在不明白公司的目的，先對(duì)一部分人的工作時(shí)間進(jìn)行調(diào)整，采取12：00—18：00;19:00—21：00的上班時(shí)間。先給予這部分人員績(jī)效獎(jiǎng)（根據(jù)當(dāng)月實(shí)際的加班費(fèi)與最優(yōu)加班費(fèi)給予），超出21:00的勞動(dòng)仍算加班費(fèi)。

具體數(shù)據(jù)及員工工作方案設(shè)計(jì)如下：

1500+績(jī)效獎(jiǎng)（0-500）+（管制）加班費(fèi)+360（伙食補(bǔ)貼）+全勤+其他獎(jiǎng)勵(lì)。 績(jī)效獎(jiǎng)是員工工資平橫調(diào)節(jié)手段、是對(duì)員工工作態(tài)度的鼓勵(lì)。

管制加班費(fèi)是為達(dá)到加班費(fèi)用可控、實(shí)現(xiàn)加班貢獻(xiàn)效率值最大。

這部分人可以在減少大部分加班的情況下，基本收入相差不多。這就是為什么我們之前要做好加班效益值分析；周考勤管理。

B方案：建議在員工實(shí)行倒班制時(shí)，每月給予固定的加班時(shí)長(zhǎng)。使員工收入達(dá)到一個(gè)與周邊工長(zhǎng)基本平等的水平。

例如：?jiǎn)T工每天上完8小時(shí)之后得到基本工資。員工收入：1500+360+給予固定加班工資+50。

四、在實(shí)現(xiàn)這一切之后，再把**** 的制度重新修改，定稿之后給員工頒布、培訓(xùn)好。

人力成本分析報(bào)告

數(shù)據(jù)分析

一、辦公室加班問(wèn)題數(shù)據(jù)分析。

11-12日的分析報(bào)告中，縱向比較1月與2、3月的公司營(yíng)業(yè)收入與員工成本營(yíng)業(yè)收入，與支付員工的費(fèi)用不對(duì)稱。

1月**** 辦公室人員平均加班時(shí)間41H；2月份辦公室人員平均加班時(shí)間23.80 H；3月份辦公室人員平均加班時(shí)間52H。

人均增加加班費(fèi)對(duì)人均增加營(yíng)業(yè)額貢獻(xiàn)值分析：（以2月份為參照）

1月份營(yíng)業(yè)收入相較于2月份增加營(yíng)業(yè)收入328681.26元（767306.30元-438625.04 元=328681.26）；3月份營(yíng)業(yè)收入相較于2月份增加營(yíng)業(yè)收入128899.58元（567524.62元-438625.04 元=128899.58元）

1月份加班費(fèi)相較于2月份人均增加加班費(fèi)67.44元（927.44-860.00=67.44）；3月份加班費(fèi)相較于2月份人均增加加班費(fèi)365.27元（1225.27-860.00 =365.27）。即1月份每增加一元加班費(fèi)對(duì)營(yíng)業(yè)額的貢獻(xiàn)值為67.44。

1月份人均增加加班費(fèi)對(duì)人均增加營(yíng)業(yè)額貢獻(xiàn)值分析為：812.28（328681.26元/6/67.44=812.28）即1月份每增加一元加班費(fèi)對(duì)營(yíng)業(yè)額的貢獻(xiàn)值為812.28。

3月份人均增加加班費(fèi)對(duì)人均增加營(yíng)業(yè)額貢獻(xiàn)值分析為：50.41（128899.58元/7/365.27=50.41）

3月份相較于1月份人數(shù)增加1人，營(yíng)業(yè)值減少199781.68元，人均增加加班費(fèi)對(duì)增加營(yíng)業(yè)額貢獻(xiàn)值減少761.87（812.28-50.41=761.87），即3月份相較于1月份每一元加班費(fèi)對(duì)營(yíng)業(yè)額的貢獻(xiàn)值減少了761.87。

建議：辦公室暫時(shí)按照1月份的增加加班收入對(duì)增加營(yíng)業(yè)額貢獻(xiàn)值812.28（即1月份每增加一元加班費(fèi)對(duì)營(yíng)業(yè)額的貢獻(xiàn)值為812.28）為近期加班計(jì)算參數(shù)，預(yù)算辦公員工相對(duì)合理的加班費(fèi)。

例如：4月份營(yíng)業(yè)額574983.2565元。

A;辦公室加班控制

4月份營(yíng)業(yè)額比2月份增加136358.2165元（574983.2565-438625.04=136358.2165）。136358.2165/812.28/7=23.98,即四月份（以2月份數(shù)據(jù)為基數(shù)）人均增加加班費(fèi)23.98元，是暫時(shí)相對(duì)合理的。那么，四月份人均加班費(fèi)應(yīng)該控制在883.98 (860.0+ 23.98=883.98元)左右。

二、現(xiàn)場(chǎng)員工加班費(fèi)問(wèn)題數(shù)據(jù)分析。

現(xiàn)場(chǎng)員工根據(jù)上次分析結(jié)論，按照1月份人均增加加班費(fèi)貢獻(xiàn)率— 9.18元作參數(shù)，以2月份的營(yíng)業(yè)數(shù)據(jù)為參考基數(shù)，預(yù)算現(xiàn)場(chǎng)員工的加班費(fèi)。

例如：4月份營(yíng)業(yè)額574983.2565元。

B;現(xiàn)場(chǎng)職工加班控制

以2月份為參照，1月份人均增加加班費(fèi)貢獻(xiàn)率 9.18元，即在二月份加班的基礎(chǔ)上，1月份員工每增加1元錢加班費(fèi)就為公司創(chuàng)造9.18元的營(yíng)業(yè)收入，為目前增加加班費(fèi)對(duì)增加營(yíng)業(yè)額貢獻(xiàn)率最高。

4月份營(yíng)業(yè)額比2月份增加136358.2165元（574983.2565-438625.04=136358.2165）。136358.2165/9.18/94=158.02,即四月份（以2月份數(shù)據(jù)為基數(shù)）人均增加加班費(fèi)158.02元，是暫時(shí)相對(duì)合理的。那么，4月份人均加班費(fèi)應(yīng)該控制在429.02元 (271.02+158.02=429.04

元)左右。

4月份加班費(fèi)429.04元*94=40329.76，加班費(fèi)對(duì)營(yíng)業(yè)額貢獻(xiàn)值：574983.2565/40329.76=14.26。非常接近1月份的加班費(fèi)對(duì)營(yíng)業(yè)額貢獻(xiàn)值14.59。

由此推測(cè)，經(jīng)過(guò)3-6個(gè)月基本上能夠弄出一個(gè)合理優(yōu)化線的函數(shù)圖。

辦公室員工加班費(fèi)估算公式：(860.0+（當(dāng)期營(yíng)業(yè)額-438625.04）/812.28/當(dāng)期人數(shù))=當(dāng)期合理加班費(fèi)

現(xiàn)場(chǎng)員工加班費(fèi)估算公式：(271.02+（（當(dāng)期營(yíng)業(yè)額-438625.04）/9.18/當(dāng)期人數(shù)）=當(dāng)期合理加班費(fèi)

由統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)得出，與相應(yīng)的4月份營(yíng)業(yè)額對(duì)應(yīng)的人均加班費(fèi)控制在449.98元比較合適；總加班費(fèi)控制在37348.50元比較合適。也就是說(shuō)**** 員工本月的人均收入為：2359.98（1500+360+50+449.98=2359.98）.

公司項(xiàng)目年度成本利潤(rùn)分析報(bào)告

公司項(xiàng)目年度成本利潤(rùn)分析報(bào)告

我們都想要成為一個(gè)成功的人,但是成功往往沒(méi)有那么容易,所以我們不能夠虛度光陰,要把時(shí)間用在有意義的地方,努力奮斗,爭(zhēng)取創(chuàng)造一個(gè)美好的未來(lái)。下面小編將給大家推薦一篇公司項(xiàng)目年度成本利潤(rùn)分析報(bào)告,希望大家能夠認(rèn)真地閱讀學(xué)習(xí)。

1.公司xx項(xiàng)目利潤(rùn)分析

(1)利潤(rùn)構(gòu)成情況

本期公司xx項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額xx萬(wàn)元.其中,經(jīng)營(yíng)性利潤(rùn)xx萬(wàn)元,占利潤(rùn)總額xx%;營(yíng)業(yè)外收支業(yè)務(wù)凈額xx萬(wàn)元,占利潤(rùn)總額xx%.

(2)利潤(rùn)增長(zhǎng)情況

本期公司項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額xx萬(wàn)元,較上年同期增長(zhǎng)xx%.其中,營(yíng)業(yè)利潤(rùn)比上年同期增長(zhǎng)xx%,增加利潤(rùn)總額xx萬(wàn)元;營(yíng)業(yè)外收支凈額比去年同期降低xx%,減少營(yíng)業(yè)外收支凈額xx萬(wàn)元.

2.公司項(xiàng)目收入分析

本期公司實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入xx萬(wàn)元.與去年同期相比增長(zhǎng)xx%,說(shuō)明公司業(yè)務(wù)規(guī)模處于較快發(fā)展階段,產(chǎn)品與服務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng),市場(chǎng)推廣工作成績(jī)很大,公司業(yè)務(wù)規(guī)模很快擴(kuò)大.

3.公司項(xiàng)目成本費(fèi)用分析

(1)成本費(fèi)用構(gòu)成情況

本期公司發(fā)生成本費(fèi)用共計(jì)xx萬(wàn)元.其中,主營(yíng)業(yè)務(wù)成本xx萬(wàn)元,占成本費(fèi)用總額xx;營(yíng)業(yè)費(fèi)用xx萬(wàn)元,占成本費(fèi)用總額xx%;管理費(fèi)用xx萬(wàn)元,占成本費(fèi)用總額xx%;財(cái)務(wù)費(fèi)用xx萬(wàn)元,占成本費(fèi)用總額xx%.

(2)成本費(fèi)用增長(zhǎng)情況

本期公司成本費(fèi)用總額比去年同期增加xx萬(wàn)元,增長(zhǎng)xx%;主營(yíng)業(yè)務(wù)成本比去年同期增加xx萬(wàn)元,增長(zhǎng)xx%;營(yíng)業(yè)費(fèi)用比去年同期減少xx萬(wàn)元,降低xx%;管理費(fèi)用比去年同期增加xx萬(wàn)元,增長(zhǎng)xx%;財(cái)務(wù)費(fèi)用比去年同期減少xxx萬(wàn)元,降低xx%.

4.利潤(rùn)增長(zhǎng)因素分析

本期利潤(rùn)總額比上年同期增加xx萬(wàn)元.其中,主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比上年同期增加利潤(rùn)xx萬(wàn)元,主營(yíng)業(yè)務(wù)成本比上年同期減少利潤(rùn)xx萬(wàn)元,營(yíng)業(yè)費(fèi)用比上年同期增加利潤(rùn)xx萬(wàn)元,管理費(fèi)用比上年同期減少利潤(rùn)xx萬(wàn)元,財(cái)務(wù)費(fèi)用比上年同期增加利潤(rùn)xx萬(wàn)元,投資收益比上年同期減少利潤(rùn)xx萬(wàn)元,營(yíng)業(yè)外收支凈額比上年同期減少利潤(rùn)xx萬(wàn)元.

本期公司利潤(rùn)總額增長(zhǎng)率為xx%,公司在產(chǎn)品與服務(wù)的獲利能力和公司整體的成本費(fèi)用控制等方面都取得了很大的成績(jī),提請(qǐng)分析者予以高度重視,因?yàn)楣纠麧?rùn)積累的極大提高為公司壯大自身實(shí)力,將來(lái)迅速發(fā)展壯大打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ).

5.公司項(xiàng)目成本分析總機(jī)

(1)產(chǎn)品綜合獲利能力評(píng)價(jià)

本期公司產(chǎn)品綜合毛利率為xx%,綜合凈利率為xx%,成本費(fèi)用利潤(rùn)率為xx%.分別比上年同期提高了xx%,xx%,xx%,平均提高xx%,說(shuō)明公司獲利能力處于較快發(fā)展階段,本期公司在產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整和新產(chǎn)品開發(fā)方面,以及提高公司經(jīng)營(yíng)管理水平方面都取得了相當(dāng)?shù)倪M(jìn)步,公司獲利能力在本期獲得較大提高,

(2)收益質(zhì)量評(píng)價(jià)

凈收益營(yíng)運(yùn)指數(shù)是反映企業(yè)收益質(zhì)量,衡量風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo).本期公司凈收益營(yíng)運(yùn)指數(shù)為1.05,比上年同期提高了xx%,說(shuō)明公司收益質(zhì)量變化不大,只有經(jīng)營(yíng)性收益才是可靠的`,可持續(xù)的,因此未來(lái)公司應(yīng)盡可能提高經(jīng)營(yíng)性收益在總收益中的比重.

(3)利潤(rùn)協(xié)調(diào)性評(píng)價(jià)

公司與上年同期相比主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)增長(zhǎng)率為xsx%,其中,主營(yíng)收入增長(zhǎng)率為xx%,說(shuō)明公司綜合成本費(fèi)用率有所下降,收入與利潤(rùn)協(xié)調(diào)性很好,未來(lái)公司應(yīng)盡可能保持對(duì)企業(yè)成本與費(fèi)用的控制水平.主營(yíng)業(yè)務(wù)成本增長(zhǎng)率為xx%,說(shuō)明公司綜合成本率有所下降,毛利貢獻(xiàn)率有所提高,成本與收入?yún)f(xié)調(diào)性很好,未來(lái)公司應(yīng)盡可能保持對(duì)企業(yè)成本的控制水平.營(yíng)業(yè)費(fèi)用增長(zhǎng)率為xx%.說(shuō)明公司營(yíng)業(yè)費(fèi)用率有所下降,營(yíng)業(yè)費(fèi)用與收入?yún)f(xié)調(diào)性很好,未來(lái)公司應(yīng)盡可能保持對(duì)企業(yè)營(yíng)業(yè)費(fèi)用的控制水平.管理費(fèi)用增長(zhǎng)率為xx%.說(shuō)明公司管理費(fèi)用率有所下降,管理費(fèi)用與利潤(rùn)協(xié)調(diào)性很好,未來(lái)公司應(yīng)盡可能保持對(duì)企業(yè)管理費(fèi)用的控制水平.財(cái)務(wù)費(fèi)用增長(zhǎng)率為xx%.說(shuō)明公司財(cái)務(wù)費(fèi)用率有所下降,財(cái)務(wù)費(fèi)用與利潤(rùn)協(xié)調(diào)性很好,未來(lái)公司應(yīng)盡可能保持對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用的控制水平。