財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告范文、財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告(財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告范文)
財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告范文、財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告
財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告范文、財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告
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財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告范文【一】
一、我縣預(yù)算執(zhí)行分析工作的主要做法
我縣預(yù)算執(zhí)行分析就是對(duì)預(yù)算執(zhí)行過程中或之后財(cái)政收支活動(dòng)全過程采取基本比較法進(jìn)行分析，具體做法：
(一)搜集基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息資料。由于數(shù)據(jù)資料是預(yù)算執(zhí)行分析的基礎(chǔ)，我們每月對(duì)財(cái)稅庫聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)中各種數(shù)據(jù)信息按不同分類口徑提取外，與國、地稅、人行、統(tǒng)計(jì)、房管等部門聯(lián)系，取得基礎(chǔ)信息資料，為分析做好準(zhǔn)備。
(二)對(duì)數(shù)據(jù)加工。對(duì)財(cái)政總收入、公共財(cái)政預(yù)算收入及明細(xì)項(xiàng)目、國地稅等征管部門完成收入等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)指標(biāo)，按完成情況、與上期同口徑、與年初目標(biāo)任務(wù)進(jìn)行計(jì)算對(duì)比;對(duì)支出按功能分類科目與上期同期、占調(diào)整預(yù)算數(shù)對(duì)比，為定性分析做定量準(zhǔn)備。
(三)撰寫分析報(bào)告。目前，預(yù)算執(zhí)行分析采取的主要形式有兩種：一種是定期分析，包括一般預(yù)算收支執(zhí)行分析(每月)，即對(duì)財(cái)政收支及其構(gòu)成明細(xì)完成情況、同口徑同比進(jìn)行簡(jiǎn)要分析;定期全面綜合分析(每季、半年和全年)，對(duì)收支預(yù)算執(zhí)行情況、主要特點(diǎn)及增減主要因素、存在的主要問題以及下一步的工作措施進(jìn)行分析。另一種是專題分析，比例說2018年圍繞縣委、縣政府的稅源經(jīng)濟(jì)工作重點(diǎn)，對(duì)全縣工業(yè)五大產(chǎn)業(yè)稅收收入完成情況的分析、三產(chǎn)服務(wù)業(yè)稅收收入完成情況的分析、全縣各鎮(zhèn)區(qū)的和重點(diǎn)企業(yè)寶勝集團(tuán)收入完成情況的點(diǎn)評(píng)，為領(lǐng)導(dǎo)的工作決策提供有益的參考。
二、預(yù)算執(zhí)行分析工作中存在的難點(diǎn)、不足和原因
由于在預(yù)算執(zhí)行分析中存在信息搜集耗時(shí)、基礎(chǔ)工作不強(qiáng)、調(diào)研不夠等主客觀因素，在一定程度上影響了執(zhí)行分析工作的質(zhì)量。具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
(一)基礎(chǔ)信息不全。在預(yù)算執(zhí)行定期分析中，除了對(duì)預(yù)算收支已完成情況及原因分析外，還要對(duì)當(dāng)年收入全面完成情況進(jìn)行預(yù)測(cè)，由于對(duì)稅收稅源信息無法提前掌握，需依賴于國、地稅部門的提供，給收入預(yù)測(cè)的及時(shí)性帶來一定的影響。再比如對(duì)我縣財(cái)政收入影響較大的房地產(chǎn)業(yè)，涉及商品房開發(fā)許可、批準(zhǔn)施工許可、商品房預(yù)(銷)售許可、成交、實(shí)現(xiàn)銷售面積等等的信息，需與房管部門反復(fù)聯(lián)系，還有每月對(duì)稅收通用戶的稅收界定，同樣也對(duì)執(zhí)行分析及時(shí)性產(chǎn)生影響。
(二)分析的廣度、深度不夠。在預(yù)算執(zhí)行過程中，貫徹國家方針、政策、重大經(jīng)濟(jì)措施情況及其對(duì)預(yù)算收支的影響，比如營改增、出口退稅對(duì)我縣收入(包括國、地稅各自收入)的影響，新增因素對(duì)支出執(zhí)行的影響，以及省財(cái)政管理體制調(diào)整對(duì)我縣收支、縣鎮(zhèn)財(cái)政體制調(diào)整對(duì)縣、鎮(zhèn)級(jí)各自的收支的影響等等，如何再深層次、站在更高的高度上進(jìn)行分析，受制于分析人員對(duì)國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、稅收政策、財(cái)政管理體制的搜集、掌握的程度和個(gè)人的綜合素質(zhì)，再之執(zhí)行分析強(qiáng)調(diào)時(shí)效性，分析的內(nèi)容往往不夠深、廣，難以探討深層次問題。再次，分析各鎮(zhèn)區(qū)一次性稅收因素對(duì)其財(cái)政收入質(zhì)量的影響度，由于指標(biāo)考核因素，單憑從財(cái)稅庫聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)難以取得，要從鎮(zhèn)區(qū)獲得準(zhǔn)確數(shù)據(jù)難度更大。
(三)分析重收入、輕支出。由于我縣財(cái)政目前還是保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民調(diào)研生的吃飯財(cái)政，財(cái)政以收定支，往往側(cè)重于如何挖掘、培植稅源，強(qiáng)化收入組織，分析收入完成情況及其影響因素，進(jìn)行收入預(yù)測(cè);支出預(yù)算執(zhí)行情況分析環(huán)節(jié)薄弱，一是支出統(tǒng)計(jì)與預(yù)算編制口徑不一致，難以對(duì)比，我縣編制的部門預(yù)算其實(shí)質(zhì)還是綜合預(yù)算，預(yù)算內(nèi)資金和非稅資金共同使用，我們向上報(bào)送的月報(bào)(全省統(tǒng)一)只統(tǒng)計(jì)一般預(yù)算內(nèi)資金和基金支出，其他未繳庫的非稅資金的使用未在統(tǒng)計(jì)范圍，難以全面反映預(yù)算的執(zhí)行情況。預(yù)算編制時(shí)，部門支出分為基本和項(xiàng)目支出，但執(zhí)行統(tǒng)計(jì)沒有這一統(tǒng)計(jì)口徑，難以通過預(yù)算執(zhí)行情況檢驗(yàn)編制質(zhì)量。二是支出進(jìn)度分析難度較大，為達(dá)到按上級(jí)財(cái)政部門加快支出進(jìn)度要求，許多科室的專項(xiàng)資金存在“以撥代支”現(xiàn)象，再加之上級(jí)財(cái)政部門許多指標(biāo)往往在最后一季度甚至12月才下達(dá)，項(xiàng)目資金受工程進(jìn)度影響，這些都對(duì)執(zhí)行分析帶來一定難度。
(四)調(diào)研力度不夠。開展調(diào)研是掌握第一手資料、獲得針對(duì)性基礎(chǔ)分析資料的有效方式之一。目前，主動(dòng)到基層、到重點(diǎn)企業(yè)及我縣的三大重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)版塊開展調(diào)研工作較欠缺，僅限于領(lǐng)導(dǎo)安排專項(xiàng)分析工作時(shí)才進(jìn)行，習(xí)慣于通過聯(lián)系的方式，客觀上受其他工作安排影響，還不能做到專一的從事分析工作。
三、加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行分析措施和對(duì)策
(一)進(jìn)一步加強(qiáng)部門協(xié)作，完善財(cái)、稅、庫銀聯(lián)席會(huì)議制度。離開其他部門的協(xié)作配合，分析工作就成了“無源之水，無本之木”。為及時(shí)做好預(yù)算執(zhí)行分析工作，必須依靠全縣各經(jīng)濟(jì)部門的信息支持，進(jìn)一步完善財(cái)、稅、庫銀聯(lián)席會(huì)議制度，加強(qiáng)部門之門的協(xié)作，充分利用各方面的數(shù)據(jù)和分析資料，使我們更多地掌握稅源變化情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)財(cái)政收支執(zhí)行中的新情況、新問題，并對(duì)我縣財(cái)政收支基本走勢(shì)作出準(zhǔn)確及時(shí)的分析和判斷。
(二)建立財(cái)政資料數(shù)據(jù)庫，強(qiáng)化基礎(chǔ)工作。開發(fā)財(cái)政統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)信息庫，把全縣經(jīng)濟(jì)情況、部門預(yù)算資料、項(xiàng)目預(yù)算安排情況、全省各地收支執(zhí)行情況表、歷年決算、月報(bào)等歷史數(shù)據(jù)、統(tǒng)計(jì)、稅務(wù)部門、經(jīng)信和房管等部門最新統(tǒng)計(jì)分析資料一起納入數(shù)據(jù)庫管理，同時(shí)密切關(guān)注和搜集國家新出臺(tái)的宏觀經(jīng)濟(jì)政策，各綜合經(jīng)濟(jì)管理部門出臺(tái)的對(duì)稅源經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生影響的有關(guān)政策，全市及周邊地區(qū)的收支預(yù)算執(zhí)行情況，進(jìn)行歸納整理，為做好深層次微觀多角度的收支分析作基礎(chǔ)準(zhǔn)備。完善財(cái)稅庫聯(lián)網(wǎng)信息系統(tǒng)，尤其是稅源數(shù)據(jù)和應(yīng)征數(shù)據(jù)的補(bǔ)充，通過收入征繳率的分析，有利于發(fā)現(xiàn)征管的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步提高征管質(zhì)量和效率。加大對(duì)鎮(zhèn)區(qū)預(yù)算執(zhí)行分析的考核力度，準(zhǔn)確摸清全縣各鎮(zhèn)區(qū)一次性稅源情況，為真實(shí)分析反映各鎮(zhèn)區(qū)收入的實(shí)際情況提供參考。
(三)加強(qiáng)支出預(yù)算管理，提高支出統(tǒng)計(jì)分析質(zhì)量。在加強(qiáng)收入預(yù)算執(zhí)行分析的同時(shí)，注重加強(qiáng)對(duì)支出預(yù)算執(zhí)行的分析，一是統(tǒng)一支出統(tǒng)計(jì)與預(yù)算編制口徑，將納入年初部門預(yù)算的當(dāng)年非稅收入全部繳庫，支出全部納入國庫集中支付，確保支出月報(bào)全面反映支出預(yù)算的執(zhí)行情況;二是逐步減少專項(xiàng)資金的“以撥代支”現(xiàn)象，上級(jí)財(cái)政部門要及時(shí)下達(dá)支出指標(biāo)，便于準(zhǔn)確及時(shí)反映支出進(jìn)度的真實(shí)情況，提高支出執(zhí)行分析的`質(zhì)量。
(四)加強(qiáng)調(diào)研和學(xué)習(xí)。緊緊圍繞全縣稅源經(jīng)濟(jì)的中心工作，制定切實(shí)可行的調(diào)研計(jì)劃，到基層、到重點(diǎn)企業(yè)及我縣的三大重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)版塊開展調(diào)研工作，掌握稅源經(jīng)濟(jì)的第一手資料，揭示稅收增減變化的內(nèi)在原因，加強(qiáng)政策執(zhí)行情況調(diào)查，及時(shí)反映各項(xiàng)財(cái)經(jīng)政策對(duì)收入的影響，同時(shí)開展征管成效調(diào)查，研究各項(xiàng)征管措施取得的成效及其對(duì)收入產(chǎn)生的影響，促進(jìn)征管質(zhì)量和效率的提高。加強(qiáng)分析人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高綜合素質(zhì)，拓寬分析思路、完善分析方法，逐步提高我縣預(yù)算執(zhí)行分析質(zhì)量和水平。
財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告范文【二】
公司在2018年將努力保持整體盈利能力的平穩(wěn)增長(zhǎng)，通過有效的風(fēng)險(xiǎn)及成本控制，使成本居于合理水平，最終實(shí)現(xiàn)凈利潤增長(zhǎng)快于規(guī)模增長(zhǎng)，單位資產(chǎn)盈利能力穩(wěn)中有升。
一是2018年公司營業(yè)收入計(jì)劃較2018年增長(zhǎng)約14%;
二是進(jìn)一步加大對(duì)自主性成本開支的控制力度和結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，將成本收入比嚴(yán)格控制在戰(zhàn)略規(guī)劃目標(biāo)、即不超過32%的水平之內(nèi);
三是經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)方面，凈利潤增幅達(dá)到13%以上，資產(chǎn)利潤率較2018年實(shí)際水平保持穩(wěn)定，資本利潤率力爭(zhēng)保持在20%左右，國有資本保值增值率預(yù)計(jì)不低于110%;
四是風(fēng)險(xiǎn)成本控制指標(biāo)方面，資本充足率達(dá)到不低于10.5%的水平，不良貸款率控制在1%以下，撥備覆蓋率保持在不低于200%的水平，案件風(fēng)險(xiǎn)率控制在不超過萬分之一的水平。
根據(jù)公司2018年財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告，2018年凈利潤增長(zhǎng)大于13%，每股凈利潤大于2.47元。按目前的市價(jià)-2018年分紅額，2018年市盈率小于3.59倍.凈資產(chǎn)每股不低于13.15元。當(dāng)銀行業(yè)未來業(yè)績(jī)被市場(chǎng)普遍看空的背景下，浦發(fā)銀行管理層提出2018年的經(jīng)營目標(biāo)為：凈利潤增幅達(dá)到13%以上，資產(chǎn)利潤率較2018年實(shí)際水平保持穩(wěn)定，資本利潤率力爭(zhēng)保持在20%左右，國有資本保值增值率預(yù)計(jì)不低于110%。實(shí)在難能可貴。這反映了浦發(fā)銀行管理層對(duì)公司未來的發(fā)展充滿信心。
財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告范文
財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告范文
財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告范文（一）：
根據(jù)《xx章程》規(guī)定，我們編制了《xx公司20xx年度財(cái)務(wù)預(yù)算》，具體報(bào)告如下：
一、2016年度經(jīng)營計(jì)劃安排
1、鐵鋼材產(chǎn)量
2016年鐵、鋼產(chǎn)量較2016年有所降低，鋼材產(chǎn)量比2016年有較大增長(zhǎng)。具體安排是：鋼491萬噸；鋼材計(jì)劃447萬噸，目標(biāo)459萬噸；生鐵416萬噸。
2、雙高及拳頭產(chǎn)品產(chǎn)量
2016年公司強(qiáng)化產(chǎn)銷研協(xié)調(diào)創(chuàng)新機(jī)制，充分發(fā)揮已建成的"精品棒"、"精品線"所具有的高性能、高精度軋制的工藝特點(diǎn)，大力開發(fā)新產(chǎn)品，提高公司經(jīng)濟(jì)效益。全年安排雙高產(chǎn)品250萬噸，同比增加34、6萬噸，增長(zhǎng)16、06%；雙高產(chǎn)品比率55、9%，同比提高3、7個(gè)百分點(diǎn)。其中拳頭產(chǎn)品安排184萬噸，同比增加46、5萬噸，增長(zhǎng)33、82%；拳頭產(chǎn)品占雙高產(chǎn)品比率為73、6%，同比提高9、8個(gè)百分點(diǎn)。
3、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)
2016年透過技術(shù)進(jìn)步和管理創(chuàng)新，大力開展節(jié)能降耗工作，突出節(jié)約和回收利用資源，進(jìn)一步提高技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)水平。具體安排是：
高爐噴煤比計(jì)劃125kg/t；目標(biāo)145kg/t，同比提高28、4kg/t。
高爐入爐焦比計(jì)劃365kg/t；目標(biāo)345kg/t，同比降低16kg/t。
噸鋼綜合能耗計(jì)劃710kg/t；目標(biāo)705kg/t，同比降低6、2kg/t。
轉(zhuǎn)爐鋼鋼鐵料消耗計(jì)劃1093kg/t；目標(biāo)1091kg/t，同比降低0、6kg/t。
鋼材綜合成材率計(jì)劃97、1%；目標(biāo)97、2%，同比降低0、67個(gè)百分點(diǎn)，主要是增加精品材軋制所致。
二、2016年度財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)算安排
1、主營業(yè)務(wù)收入
主營業(yè)務(wù)收入229億元，同比增加19、4億元，增長(zhǎng)9、26%。
2、可比成本降低率2%。
三、2016年度資金流量預(yù)算安排
資金流量預(yù)算收入313、711億元，其中：營業(yè)收入285、501億元；項(xiàng)目資金結(jié)轉(zhuǎn)14、1億元；貸款14、11億元。
資金流量預(yù)算支出313、711億元，其中：生產(chǎn)經(jīng)營性支出267、451億元，項(xiàng)目資金支出32、82億元，支付股利6、9313億元，其他支出3、234億元，預(yù)留資金3、2747億元。
四、主要產(chǎn)品產(chǎn)量計(jì)劃，雙高及拳頭產(chǎn)品產(chǎn)量計(jì)劃，主要生產(chǎn)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)具體安排，項(xiàng)目資金支出預(yù)算安排（詳見附表）。
以上預(yù)算報(bào)告，提請(qǐng)董事會(huì)審議。
財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告范文（二）：
一、財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行狀況
20xx年，在ceo、財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部、銷售部、物流部等的領(lǐng)導(dǎo)下，在工商行政部門、稅局等的監(jiān)督支持下，皇家電子股份有限公司認(rèn)真貫徹落實(shí)公司會(huì)計(jì)制度、財(cái)務(wù)規(guī)章制度、生產(chǎn)部門規(guī)章制度，采購部門規(guī)章制度，嚴(yán)格按照有關(guān)會(huì)計(jì)法律法規(guī)，努力增收節(jié)支，強(qiáng)化預(yù)算管理，但由于銷售狀況差，成本費(fèi)用居高，全年企業(yè)預(yù)算執(zhí)行狀況出現(xiàn)不良的結(jié)果。
1.20xx年企業(yè)收支總體狀況
20xx，我企業(yè)收入完成1235.36萬元，比上年減少約265萬元，負(fù)增長(zhǎng)17.7%，完成預(yù)算的105%。其中：固定收入107355萬元，增長(zhǎng)11.5%；非稅收入18896萬元，增長(zhǎng)62.9%；營業(yè)稅405451萬元，完成預(yù)算的111.5%；房產(chǎn)稅82444萬元，完成預(yù)算的102.2%。20xx年主營業(yè)務(wù)成本完成1300多萬元，比上年增加300萬元，超過預(yù)算的833.33％；主要支出科目完成狀況是：基本建設(shè)及城市維護(hù)費(fèi)支出109699萬元，完成預(yù)算的123.7%；
以上相抵，實(shí)現(xiàn)"收支不平衡、虧損巨大"。其他需要說明的有：
營業(yè)費(fèi)用支出136萬元，完成預(yù)算的97.8%；管理費(fèi)用支出606萬元，完成預(yù)算的600.13％；財(cái)務(wù)費(fèi)用支出45萬元，完成預(yù)算的127.21％。
以上數(shù)字急需決算，期望下一年會(huì)有所改善。
2.XX年財(cái)務(wù)收支特點(diǎn)
⑴銷售收入的低迷使得企業(yè)的再發(fā)展帶來必須的挑戰(zhàn)，使得企業(yè)的市場(chǎng)，前景都帶來了威脅。
⑵人工的成本高與銷售成本居高。人工約為1400多萬元，銷售成本約為1300多萬元，這些都大大威脅著企業(yè)的發(fā)展前景，急需改善。
3.20xx年管理工作
⑴努力增收節(jié)支，確保財(cái)務(wù)收支平衡：首先要大力組織收入，確保完成年度預(yù)算任務(wù)。依法加強(qiáng)收入征管，確保應(yīng)收盡收；完善收入分析制度，及時(shí)監(jiān)控財(cái)務(wù)收入動(dòng)態(tài)；嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)，認(rèn)真落實(shí)預(yù)算執(zhí)行狀況年分析和年匯報(bào)；建立健全稅源管理信息系統(tǒng)，加強(qiáng)稅源建設(shè)。其次要硬化預(yù)算約束，節(jié)約財(cái)務(wù)資金。
⑵生產(chǎn)成本控制不夠到位，人員散慢，各部門之間不協(xié)調(diào)，溝通不夠，導(dǎo)致采購、生產(chǎn)出現(xiàn)不必要的浪費(fèi)，導(dǎo)致資金的進(jìn)一步浪費(fèi)。
20xx年的財(cái)務(wù)預(yù)算成本、費(fèi)用沒有較好的控制，導(dǎo)致財(cái)正運(yùn)行中存在一些很突出的問題：一是財(cái)政收支矛盾依然尖銳，財(cái)政支出范圍和結(jié)構(gòu)不盡合理。二是支出管理的精細(xì)化程度仍有待進(jìn)一步加強(qiáng)，財(cái)政的基層、基礎(chǔ)工作仍需常抓不懈。三是財(cái)政對(duì)重點(diǎn)大額資金以及對(duì)中介機(jī)構(gòu)和定點(diǎn)供應(yīng)商的監(jiān)管力度仍需進(jìn)一步加強(qiáng)。
二、存在的問題和推薦
1．資金占用增長(zhǎng)過快，結(jié)算資金占用比重較大，比例失調(diào)。個(gè)性是其他應(yīng)收款和銷貨應(yīng)收款大幅度上升，如不及時(shí)清理，對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益將產(chǎn)生很大影響。因此，推薦各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要引起重視，應(yīng)收款較多的單位，要領(lǐng)導(dǎo)帶頭，抽出專人，成立清收小組，用心回收。也可將獎(jiǎng)金、工資同回收貸款掛鉤，調(diào)動(dòng)回收人員用心性。同時(shí)，要求企業(yè)經(jīng)理要嚴(yán)格控制賒銷商品管理，嚴(yán)防新的三角債產(chǎn)生。
2．經(jīng)營性虧損單位有增無減，虧損額不斷增加。全局企業(yè)未彌補(bǔ)虧損額較大。推薦各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要加強(qiáng)對(duì)虧損企業(yè)的整頓、管理，做好扭虧轉(zhuǎn)盈工作。
3．各企業(yè)程度不同地存在潛虧行為。全局長(zhǎng)期盼攤費(fèi)用高達(dá)110萬元。推薦各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要真實(shí)反映企業(yè)經(jīng)營成果，該處理的處理，該核銷的核銷，以便真實(shí)地反映企業(yè)
xxx公司財(cái)務(wù)部
年月日
財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告范文（三）：
一、預(yù)算編制基礎(chǔ)
概括說明確定本年度預(yù)算目標(biāo)的依據(jù)，包括：
（一）對(duì)預(yù)算年度宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的總體預(yù)測(cè)與分析，說明企業(yè)編制預(yù)算的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)基礎(chǔ)。
（二）企業(yè)編制年度預(yù)算所選用的會(huì)計(jì)政策，說明折舊率、資產(chǎn)減值等重大會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)發(fā)生變更的原因，對(duì)損益的影響金額。
（三）年度預(yù)算報(bào)表的合并范圍說明，未納入及新納入年度預(yù)算報(bào)表編制范圍的子企業(yè)名單、級(jí)次、原因以及對(duì)預(yù)算的影響等狀況。
二、預(yù)算編制目標(biāo)
概括說明本年度預(yù)算的收入、利潤目標(biāo)。
三、預(yù)算編制狀況
（一）財(cái)務(wù)收支預(yù)算
財(cái)務(wù)收支預(yù)算是企業(yè)編制年度預(yù)算的基礎(chǔ)，企業(yè)應(yīng)在深入開展業(yè)務(wù)板塊分析、重要子企業(yè)調(diào)查的基礎(chǔ)上，對(duì)主要業(yè)務(wù)板塊的發(fā)展趨勢(shì)及生產(chǎn)經(jīng)營狀況進(jìn)行客觀的預(yù)測(cè)，對(duì)企業(yè)產(chǎn)生重大影響的生產(chǎn)經(jīng)營決策進(jìn)行說明。至少應(yīng)包括以下資料：
1、收入預(yù)算
結(jié)合本企業(yè)整體戰(zhàn)略規(guī)劃、所處行業(yè)地位、市場(chǎng)供求關(guān)系及價(jià)格變動(dòng)等狀況，按主要業(yè)務(wù)板塊說明生產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)增減變動(dòng)狀況和收入、成本等變動(dòng)狀況，以及指標(biāo)變動(dòng)對(duì)企業(yè)效益的影響程度等。
2、成本費(fèi)用預(yù)算
預(yù)算年度各項(xiàng)成本費(fèi)用狀況，包括材料費(fèi)、外協(xié)費(fèi)、人工成本、折舊費(fèi)、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、日常管理費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)用等預(yù)計(jì)發(fā)生金額、年度增減變動(dòng)狀況。成本費(fèi)用占營業(yè)收入比重變動(dòng)狀況以及本年度擬采取的費(fèi)用增長(zhǎng)控制措施及落實(shí)方法。
其中預(yù)算年度企業(yè)人工成本狀況，具體包括：預(yù)算年度內(nèi)企業(yè)人工成本支出1
狀況、人工成本占營業(yè)收入及成本費(fèi)用比重變動(dòng)狀況、職工數(shù)量變化等狀況。如果人工成本總額、人均人工成本或工資增幅超過收入及利潤增幅，應(yīng)詳細(xì)說明原因。
3、投資收益
預(yù)算年度投資收益預(yù)計(jì)發(fā)生金額、年度增減變動(dòng)狀況。
4、營業(yè)外收支
預(yù)算年度營業(yè)外收支預(yù)計(jì)發(fā)生金額、年度增減變動(dòng)狀況。
（二）投資預(yù)算。
1.說明企業(yè)預(yù)算年度內(nèi)擬安排的重大固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的目的、總規(guī)模、預(yù)期收益及預(yù)計(jì)實(shí)施年限等狀況，對(duì)于資金來源與資金保障狀況應(yīng)重點(diǎn)說明。
2.說明企業(yè)預(yù)算年度擬計(jì)劃實(shí)施的重大長(zhǎng)期股權(quán)投資狀況，具體包括：投資目的、預(yù)計(jì)投資規(guī)模、資金來源、持股比例、預(yù)計(jì)收益等狀況；
說明預(yù)算年度擬清理的長(zhǎng)期股權(quán)投資，以及擬采取的清理手段和措施。
3.分類說明企業(yè)預(yù)算年度內(nèi)擬安排的債券、股票、基金等風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的資金占用規(guī)模、資金來源和預(yù)計(jì)投資回報(bào)率等狀況。
（三）籌資預(yù)算。
說明企業(yè)預(yù)算年度內(nèi)擬安排的重大籌資項(xiàng)目目的、籌資規(guī)模、籌資方式和籌資費(fèi)用等狀況，分析未來償債潛力和風(fēng)險(xiǎn)。
（四）資金預(yù)算。
預(yù)算年度內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債及現(xiàn)金流量狀況，重點(diǎn)說明經(jīng)營性現(xiàn)金流量變化狀況，說明企業(yè)為保障資金安全所采取的具體應(yīng)對(duì)措施。如加強(qiáng)應(yīng)收款項(xiàng)回收管理、提高庫存流動(dòng)性、跟蹤高負(fù)債子企業(yè)和虧損企業(yè)、加強(qiáng)重大工程項(xiàng)目資金管控等。
三、實(shí)現(xiàn)預(yù)算目標(biāo)的措施
預(yù)算年度為了實(shí)現(xiàn)預(yù)算目標(biāo)擬采取的措施，如增收節(jié)支、成本管控、過程控制等的措施。
四、預(yù)算年度重大事項(xiàng)說明
（一）預(yù)算年度內(nèi)擬出售固定資產(chǎn)、債務(wù)重組等重大營業(yè)外收支項(xiàng)目的原因、金額、對(duì)象、方式等狀況。
（二）說明企業(yè)預(yù)算年度內(nèi)擔(dān)保、抵押等或有事項(xiàng)的規(guī)?？刂茽顩r，并說明對(duì)逾期擔(dān)保等或有事項(xiàng)擬采取的清理措施。
（三）詳細(xì)說明企業(yè)預(yù)算年度內(nèi)對(duì)外捐贈(zèng)支出項(xiàng)目、支出規(guī)模、支出方案等預(yù)算安排狀況。
（四）其他需要說明的狀況。
財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告范文（四）：
公司在2014年將努力持續(xù)整體盈利潛力的平穩(wěn)增長(zhǎng)，透過有效的風(fēng)險(xiǎn)及成本控制，使成本居于合理水平，最終實(shí)現(xiàn)凈利潤增長(zhǎng)快于規(guī)模增長(zhǎng)，單位資產(chǎn)盈利潛力穩(wěn)中有升。
一是2014年公司營業(yè)收入計(jì)劃較2013年增長(zhǎng)約14%;
二是進(jìn)一步加大對(duì)自主性成本開支的控制力度和結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，將成本收入比嚴(yán)格控制在戰(zhàn)略規(guī)劃目標(biāo)、即不超過32%的水平之內(nèi);
三是經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)方面，凈利潤增幅到達(dá)13%以上，資產(chǎn)利潤率較2013年實(shí)際水平持續(xù)穩(wěn)定，資本利潤率力爭(zhēng)持續(xù)在20%左右，國有資本保值增值率預(yù)計(jì)不低于110%;
四是風(fēng)險(xiǎn)成本控制指標(biāo)方面，資本充足率到達(dá)不低于10.5%的水平，不良貸款率控制在1%以下，撥備覆蓋率持續(xù)在不低于200%的水平，案件風(fēng)險(xiǎn)率控制在不超過萬分之一的水平。
根據(jù)公司2014年財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告，2014年凈利潤增長(zhǎng)大于13%，每股凈利潤大于2.47元。按目前的市價(jià)-2013年分紅額，2014年市盈率小于3.59倍.凈資產(chǎn)每股不低于13.15元。當(dāng)銀行業(yè)未來業(yè)績(jī)被市場(chǎng)普遍看空的背景下，xx銀行管理層提出2014年的經(jīng)營目標(biāo)為：凈利潤增幅到達(dá)13%以上，資產(chǎn)利潤率較2013年實(shí)際水平持續(xù)穩(wěn)定，資本利潤率力爭(zhēng)持續(xù)在20%左右，國有資本保值增值率預(yù)計(jì)不低于110%。實(shí)在難能可貴。這反映了xx銀行管理層對(duì)公司未來的發(fā)展充滿信心。
財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告范文（五）：
****小學(xué)****年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算報(bào)告
一、收入預(yù)算
我校預(yù)計(jì)***學(xué)年總收入**萬元，其中財(cái)政撥款**萬元，事業(yè)收入(公用經(jīng)費(fèi)及學(xué)前班收費(fèi))***萬元，上學(xué)年結(jié)余*****元，實(shí)際可使用經(jīng)費(fèi)***
二、支出預(yù)算
根據(jù)往年經(jīng)費(fèi)使用狀況和今年校園實(shí)際，預(yù)算開支如下：
（一）、工資福利支出***
其中：基本工資***津貼補(bǔ)助***
（二）、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助***
其中：退休工資***其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出（民辦離崗和遺屬撫養(yǎng)費(fèi)）***
（三）、商品和服務(wù)支出**。
其中：辦公費(fèi)***萬元、水電費(fèi)***萬元，郵電費(fèi)***萬元，差旅費(fèi)***萬元，交通費(fèi)***萬元，維修費(fèi)（校園建設(shè)維修）***萬元，會(huì)議費(fèi)***萬元，培訓(xùn)費(fèi)（聽課學(xué)習(xí)）***萬元，其他各類公務(wù)費(fèi)支出***萬元。
（四）、設(shè)備購置費(fèi)（辦公椅學(xué)生桌椅等）***萬元。
以上總預(yù)算支出約**萬元。
要實(shí)現(xiàn)以上的預(yù)算目標(biāo)，在資金運(yùn)用過程中要堅(jiān)持財(cái)務(wù)制度，各項(xiàng)開支由有關(guān)人員填寫購物申請(qǐng)單，如為大宗物品采購的要召開教職工代表代大會(huì)后討論透過，并做好會(huì)議記錄存檔。校園建設(shè)及
維修要嚴(yán)格執(zhí)行先預(yù)算→核查后審批→簽訂合同→驗(yàn)收結(jié)算的步驟，堅(jiān)決壓縮不合理的開支，執(zhí)行厲行節(jié)約的原則。各種支出憑證都要有經(jīng)手人、驗(yàn)收人、審核人（即會(huì)計(jì)）、審批人（即校長(zhǎng)），一切帳目都要有帳可查，有據(jù)可對(duì)，防止制度不嚴(yán)，手續(xù)不清，用款混亂的現(xiàn)象發(fā)生，按規(guī)定執(zhí)行政府采購制度和國庫集中支付制度。
*****小學(xué)
****年*月**日
財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告范文（六）：
一、收入預(yù)算
我校預(yù)計(jì)本學(xué)年收入（學(xué)前班收費(fèi)）12000元，連同財(cái)政撥款25125元，實(shí)際可使用經(jīng)費(fèi)共37125元。
二、支出預(yù)算
根據(jù)往年經(jīng)費(fèi)使用狀況和今年校園實(shí)際，預(yù)算開支如下：
（一）、辦公支出11800元。
其中：教學(xué)辦公費(fèi)8000元，水電費(fèi)1000元，差旅費(fèi)2000元，維修費(fèi)800元。
（二）、活動(dòng)費(fèi)支出2000元。
“六﹒一”節(jié)活動(dòng)費(fèi)1000元，其他活動(dòng)費(fèi)1000元。
（三）、勞務(wù)支出7400元。
其中：運(yùn)費(fèi)2400元，清理灰池和廁所小工費(fèi)2000元，臨時(shí)代課費(fèi)3000元。
（四）、設(shè)備購置費(fèi)（購置教室內(nèi)黑板等）4000元。
（五）、食堂專用材料費(fèi)11700元。
食堂內(nèi)洗滌用品700元，工勤人員服裝費(fèi)1000元，燃油費(fèi)10000元。
以上總預(yù)算支出約36900元。
為實(shí)現(xiàn)以上的預(yù)算目標(biāo)，我校在資金運(yùn)用過程中必須會(huì)堅(jiān)持財(cái)務(wù)制度，各項(xiàng)開支由有關(guān)人員填寫購物申請(qǐng)單，如為大宗物品采購的要召開教職工會(huì)議后討論透過，并做好會(huì)議記錄存檔。各種支出
憑證都要有經(jīng)手人、驗(yàn)收人、審核人、審批人（即校長(zhǎng)），一切帳目都要有帳可查，有據(jù)可對(duì)，防止制度不嚴(yán)，手續(xù)不清，用款混亂
的現(xiàn)象發(fā)生，堅(jiān)決按規(guī)定執(zhí)行政府采購制度和國庫集中支付制度。
xx小學(xué)
財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告范文（七）：
一、我縣預(yù)算執(zhí)行分析工作的主要做法
我縣預(yù)算執(zhí)行分析就是對(duì)預(yù)算執(zhí)行過程中或之后財(cái)政收支活動(dòng)全過程采取基本比較法進(jìn)行分析，具體做法：
(一)搜集基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息資料。由于數(shù)據(jù)資料是預(yù)算執(zhí)行分析的基礎(chǔ)，我們每月對(duì)財(cái)稅庫聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)中各種數(shù)據(jù)信息按不同分類口徑提取外，與國、地稅、人行、統(tǒng)計(jì)、房管等部門聯(lián)系，取得基礎(chǔ)信息資料，為分析做好準(zhǔn)備。
(二)對(duì)數(shù)據(jù)加工。對(duì)財(cái)政總收入、公共財(cái)政預(yù)算收入及明細(xì)項(xiàng)目、國地稅等征管部門完成收入等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)指標(biāo)，按完成狀況、與上期同口徑、與年初目標(biāo)任務(wù)進(jìn)行計(jì)算比較;對(duì)支出按功能分類科目與上期同期、占調(diào)整預(yù)算數(shù)比較，為定性分析做定量準(zhǔn)備。
(三)撰寫分析報(bào)告。目前，預(yù)算執(zhí)行分析采取的主要形式有兩種：一種是定期分析，包括一般預(yù)算收支執(zhí)行分析(每月)，即對(duì)財(cái)政收支及其構(gòu)成明細(xì)完成狀況、同口徑同比進(jìn)行簡(jiǎn)要分析;定期全面綜合分析(每季、半年和全年)，對(duì)收支預(yù)算執(zhí)行狀況、主要特點(diǎn)及增減主要因素、存在的主要問題以及下一步的工作措施進(jìn)行分析。另一種是專題分析，比例說2014年圍繞縣委、縣政府的稅源經(jīng)濟(jì)工作重點(diǎn)，對(duì)全縣工業(yè)五大產(chǎn)業(yè)稅收收入完成狀況的分析、三產(chǎn)服務(wù)業(yè)稅收收入完成狀況的分析、全縣各鎮(zhèn)區(qū)的和重點(diǎn)企業(yè)寶勝集團(tuán)收入完成狀況的點(diǎn)評(píng)，為領(lǐng)導(dǎo)的工作決策帶給有益的參考。
二、預(yù)算執(zhí)行分析工作中存在的難點(diǎn)、不足和原因
由于在預(yù)算執(zhí)行分析中存在信息搜集耗時(shí)、基礎(chǔ)工作不強(qiáng)、調(diào)研不夠等主客觀因素，在必須程度上影響了執(zhí)行分析工作的質(zhì)量。具體表此刻以下幾個(gè)方面：
(一)基礎(chǔ)信息不全。在預(yù)算執(zhí)行定期分析中，除了對(duì)預(yù)算收支已完成狀況及原因分析外，還要對(duì)當(dāng)年收入全面完成狀況進(jìn)行預(yù)測(cè)，由于對(duì)稅收稅源信息無法提前掌握，需依靠于國、地稅部門的帶給，給收入預(yù)測(cè)的及時(shí)性帶來必須的影響。再比如對(duì)我縣財(cái)政收入影響較大的房地產(chǎn)業(yè)，涉及商品房開發(fā)許可、批準(zhǔn)施工許可、商品房預(yù)(銷)售許可、成交、實(shí)現(xiàn)銷售面積等等的信息，需與房管部門反復(fù)聯(lián)系，還有每月對(duì)稅收通用戶的稅收界定，同樣也對(duì)執(zhí)行分析及時(shí)性產(chǎn)生影響。
(二)分析的廣度、深度不夠。在預(yù)算執(zhí)行過程中，貫徹國家方針、政策、重大經(jīng)濟(jì)措施狀況及其對(duì)預(yù)算收支的影響，比如營改增、出口退稅對(duì)我縣收入(包括國、地稅各自收入)的影響，新增因素對(duì)支出執(zhí)行的影響，以及省財(cái)政管理體制調(diào)整對(duì)我縣收支、縣鎮(zhèn)財(cái)政體制調(diào)整對(duì)縣、鎮(zhèn)級(jí)各自的收支的'影響等等，如何再深層次、站在更高的高度上進(jìn)行分析，受制于分析人員對(duì)國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、稅收政策、財(cái)政管理體制的搜集、掌握的程度和個(gè)人的綜合素質(zhì)，再之執(zhí)行分析強(qiáng)調(diào)時(shí)效性，分析的資料往往不夠深、廣，難以探討深層次問題。再次，分析各鎮(zhèn)區(qū)一次性稅收因素對(duì)其財(cái)政收入質(zhì)量的影響度，由于指標(biāo)考核因素，單憑從財(cái)稅庫聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)難以取得，要從鎮(zhèn)區(qū)獲得準(zhǔn)確數(shù)據(jù)難度更大。
(三)分析重收入、輕支出。由于我縣財(cái)政目前還是保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民調(diào)研生的吃飯財(cái)政，財(cái)政以收定支，往往側(cè)重于如何挖掘、培植稅源，強(qiáng)化收入組織，分析收入完成狀況及其影響因素，進(jìn)行收入預(yù)測(cè);支出預(yù)算執(zhí)行狀況分析環(huán)節(jié)薄弱，一是支出統(tǒng)計(jì)與預(yù)算編制口徑不一致，難以比較，我縣編制的部門預(yù)算其實(shí)質(zhì)還是綜合預(yù)算，預(yù)算內(nèi)資金和非稅資金共同使用，我們向上報(bào)送的月報(bào)(全省統(tǒng)一)只統(tǒng)計(jì)一般預(yù)算內(nèi)資金和基金支出，其他未繳庫的非稅資金的使用未在統(tǒng)計(jì)范圍，難以全面反映預(yù)算的執(zhí)行狀況。預(yù)算編制時(shí)，部門支出分為基本和項(xiàng)目支出，但執(zhí)行統(tǒng)計(jì)沒有這一統(tǒng)計(jì)口徑，難以透過預(yù)算執(zhí)行狀況檢驗(yàn)編制質(zhì)量。二是支出進(jìn)度分析難度較大，為到達(dá)按上級(jí)財(cái)政部門加快支出進(jìn)度要求，許多科室的專項(xiàng)資金存在“以撥代支”現(xiàn)象，再加之上級(jí)財(cái)政部門許多指標(biāo)往往在最后一季度甚至12月才下達(dá)，項(xiàng)目資金受工程進(jìn)度影響，這些都對(duì)執(zhí)行分析帶來必須難度。
(四)調(diào)研力度不夠。開展調(diào)研是掌握第一手資料、獲得針對(duì)性基礎(chǔ)分析資料的有效方式之一。目前，主動(dòng)到基層、到重點(diǎn)企業(yè)及我縣的三大重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)版塊開展調(diào)研工作較欠缺，僅限于領(lǐng)導(dǎo)安排專項(xiàng)分析工作時(shí)才進(jìn)行，習(xí)慣于透過聯(lián)系的方式，客觀上受其他工作安排影響，還不能做到專一的從事分析工作。
三、加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行分析措施和對(duì)策
(一)進(jìn)一步加強(qiáng)部門協(xié)作，完善財(cái)、稅、庫銀聯(lián)席會(huì)議制度。離開其他部門的協(xié)作配合，分析工作就成了“無源之水，無本之木”。為及時(shí)做好預(yù)算執(zhí)行分析工作，務(wù)必依靠全縣各經(jīng)濟(jì)部門的信息支持，進(jìn)一步完善財(cái)、稅、庫銀聯(lián)席會(huì)議制度，加強(qiáng)部門之門的協(xié)作，充分利用各方面的數(shù)據(jù)和分析資料，使我們更多地掌握稅源變化狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)財(cái)政收支執(zhí)行中的新狀況、新問題，并對(duì)我縣財(cái)政收支基本走勢(shì)作出準(zhǔn)確及時(shí)的分析和決定。
(二)建立財(cái)政資料數(shù)據(jù)庫，強(qiáng)化基礎(chǔ)工作。開發(fā)財(cái)政統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)信息庫，把全縣經(jīng)濟(jì)狀況、部門預(yù)算資料、項(xiàng)目預(yù)算安排狀況、全省各地收支執(zhí)行狀況表、歷年決算、月報(bào)等歷史數(shù)據(jù)、統(tǒng)計(jì)、稅務(wù)部門、經(jīng)信和房管等部門最新統(tǒng)計(jì)分析資料一齊納入數(shù)據(jù)庫管理，同時(shí)密切關(guān)注和搜集國家新出臺(tái)的宏觀經(jīng)濟(jì)政策，各綜合經(jīng)濟(jì)管理部門出臺(tái)的對(duì)稅源經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生影響的有關(guān)政策，全市及周邊地區(qū)的收支預(yù)算執(zhí)行狀況，進(jìn)行歸納整理，為做好深層次微觀多角度的收支分析作基礎(chǔ)準(zhǔn)備。完善財(cái)稅庫聯(lián)網(wǎng)信息系統(tǒng)，尤其是稅源數(shù)據(jù)和應(yīng)征數(shù)據(jù)的補(bǔ)充，透過收入征繳率的分析，有利于發(fā)現(xiàn)征管的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步提高征管質(zhì)量和效率。加大對(duì)鎮(zhèn)區(qū)預(yù)算執(zhí)行分析的考核力度，準(zhǔn)確摸清全縣各鎮(zhèn)區(qū)一次性稅源狀況，為真實(shí)分析反映各鎮(zhèn)區(qū)收入的實(shí)際狀況帶給參考。
(三)加強(qiáng)支出預(yù)算管理，提高支出統(tǒng)計(jì)分析質(zhì)量。在加強(qiáng)收入預(yù)算執(zhí)行分析的同時(shí)，注重加強(qiáng)對(duì)支出預(yù)算執(zhí)行的分析，一是統(tǒng)一支出統(tǒng)計(jì)與預(yù)算編制口徑，將納入年初部門預(yù)算的當(dāng)年非稅收入全部繳庫，支出全部納入國庫集中支付，確保支出月報(bào)全面反映支出預(yù)算的執(zhí)行狀況;二是逐步減少專項(xiàng)資金的“以撥代支”現(xiàn)象，上級(jí)財(cái)政部門要及時(shí)下達(dá)支出指標(biāo)，便于準(zhǔn)確及時(shí)反映支出進(jìn)度的真實(shí)狀況，提高支出執(zhí)行分析的質(zhì)量。
(四)加強(qiáng)調(diào)研和學(xué)習(xí)。緊緊圍繞全縣稅源經(jīng)濟(jì)的中心工作，制定切實(shí)可行的調(diào)研計(jì)劃，到基層、到重點(diǎn)企業(yè)及我縣的三大重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)版塊開展調(diào)研工作，掌握稅源經(jīng)濟(jì)的第一手資料，揭示稅收增減變化的內(nèi)在原因，加強(qiáng)政策執(zhí)行狀況調(diào)查，及時(shí)反映各項(xiàng)財(cái)經(jīng)政策對(duì)收入的影響，同時(shí)開展征管成效調(diào)查，研究各項(xiàng)征管措施取得的成效及其對(duì)收入產(chǎn)生的影響，促進(jìn)征管質(zhì)量和效率的提高。加強(qiáng)分析人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高綜合素質(zhì)，拓寬分析思路、完善分析方法，逐步提高我縣預(yù)算執(zhí)行分析質(zhì)量和水平。
財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告范文（八）：
一、校園基本狀況簡(jiǎn)介：
我?，F(xiàn)有在職教職工18人，教職工編制數(shù)，28人，現(xiàn)有專任教師18人，該校共有6個(gè)教學(xué)班，在校學(xué)生334人，其。校園寄宿生300人，貧困生334人。
校園占地面積18000平方米；校舍建筑總面積為4700平方米，其中教學(xué)及輔助用房1122平方米、行政辦公用房145平方米、生活服務(wù)用房1083平方米；校園現(xiàn)有辦公用電話1部；圖書11300冊(cè)，教學(xué)儀器設(shè)備總價(jià)值180000元，課桌凳300套。
二、經(jīng)費(fèi)預(yù)算領(lǐng)導(dǎo)小組名單
組長(zhǎng)：xx
副組長(zhǎng)：xx
成員：xx
三、收入預(yù)算
我校預(yù)計(jì)2013學(xué)年總收入2960928.00元，其中(公用經(jīng)費(fèi)為：334人×700元／人=233800元)。
四、支出預(yù)算
根據(jù)往年經(jīng)費(fèi)使用狀況和今年校園實(shí)際，預(yù)算開支如下：
（一）、工資福利支出1615684.00元
其中：基本工資455196元、津貼補(bǔ)助93180元、績(jī)效工資423216元，工傷保險(xiǎn)繳費(fèi)4320元、社會(huì)保障繳費(fèi)54828元。
（二）、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助584944元
其中：助學(xué)金1000元×334人=334000元、營養(yǎng)午餐費(fèi)600元×334人=200400元、，獎(jiǎng)勵(lì)金住房公積金4182元×12月=50184元。（獨(dú)生子女費(fèi)）360元
（三）、商品和服務(wù)支出616300元。
其中：辦公費(fèi)190400元、水費(fèi)7300元，電費(fèi)19600元、郵電費(fèi)22000.00元，差旅費(fèi)59000.00元，維修（護(hù)）費(fèi)104000元，會(huì)
12000議費(fèi)2000元，勞務(wù)費(fèi)80000元、培訓(xùn)費(fèi)（教師外出培訓(xùn)學(xué)習(xí)）
元，其他商品服務(wù)支出支出120000元。
（四）、設(shè)備購置費(fèi)（144000.00元）
1.教師周轉(zhuǎn)房水電安裝大約15000.00元；
2.學(xué)生公寓下水道及化糞池維修大約27000.00元；
3.多媒體設(shè)備重新購置大約20000.00元；
4.教室黑板更換10張，大約5000.00元；
5.學(xué)生課桌椅100套，大約20000.00元；
6.音箱全套設(shè)備，大約20000元；
7.水池兩個(gè)：大約8000元；
8.打印復(fù)印一體機(jī)：18000元；
9.教師周轉(zhuǎn)房旁圍墻加高（1.5米*40米），大約4000元；10.學(xué)生食堂二樓補(bǔ)漏：大約4000元；
11.實(shí)驗(yàn)樓瓷磚脫落：大約3000元
（五）輔助正常教學(xué)相關(guān)費(fèi)（20000元）
1.關(guān)愛留守兒童相關(guān)費(fèi)用（4000元）。
2.校園安全設(shè)施相關(guān)費(fèi)用（6000元）。
3.9+3教育宣傳及實(shí)施（5200元）。
4.控輟保學(xué)相關(guān)費(fèi)用（4800元）。
以上總預(yù)算支出約2980928元。
要實(shí)現(xiàn)以上的預(yù)算目標(biāo)，在資金運(yùn)用過程中要堅(jiān)持財(cái)務(wù)制度，各項(xiàng)開支由有關(guān)人員填寫購物申請(qǐng)單，如為大宗物品采購的要召開教職工代表代大會(huì)后討論透過，并做好會(huì)議記錄存檔。校園建設(shè)及維修要嚴(yán)格執(zhí)行先預(yù)算→核查后審批→簽訂合同→驗(yàn)收結(jié)算的步驟，堅(jiān)決壓縮不合理的開支，執(zhí)行厲行節(jié)約的原則。各種支出憑證都要有經(jīng)手人、驗(yàn)收人、審核人（即會(huì)計(jì)）、審批人（即校長(zhǎng)），一切帳目都要有帳可查，有據(jù)可對(duì)，防止制度不嚴(yán)，手續(xù)不清，用款混亂的現(xiàn)象發(fā)生，按規(guī)定執(zhí)行政府采購制度和國庫集中支付制度。
xx中學(xué)
2013年1月8日
財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告范文（九）：
XXX中心小學(xué)2010年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算報(bào)告
自實(shí)施農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革以來，我校高度重視，透過分析校園經(jīng)濟(jì)狀況，完善財(cái)務(wù)制度，緩解校園經(jīng)費(fèi)困難，為實(shí)施素質(zhì)教育鋪平了道路。經(jīng)過一年多的運(yùn)行，現(xiàn)將2010年校園在經(jīng)費(fèi)保障、資金管理以及存在的問題，匯報(bào)如下：
一、指導(dǎo)思想
以縣教育局《2010年教育工作要點(diǎn)》和我?！缎@工作計(jì)劃》為指導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)縣教育工作會(huì)議精神，堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，以教育內(nèi)涵發(fā)展為主題，規(guī)范管理，均衡發(fā)展，強(qiáng)化后勤保障，做好校園硬件建設(shè)，提升服務(wù)育人意識(shí)。突出建立節(jié)約型校園，開源節(jié)流，勤儉辦學(xué)。嚴(yán)格收費(fèi)及財(cái)務(wù)管理，科學(xué)理財(cái)，努力為推進(jìn)我?？茖W(xué)和諧發(fā)展再上新臺(tái)階帶給后勤保障。
二、具體工作
1、加大建設(shè)節(jié)約型校園力度，加強(qiáng)校園財(cái)產(chǎn)管理。
2、增強(qiáng)辦學(xué)績(jī)效意識(shí)，牢固樹立勤儉辦學(xué)理念，創(chuàng)設(shè)節(jié)約光榮、浪費(fèi)可恥的良好氛圍。首先，壓縮電費(fèi)開支，由原先的每位教師補(bǔ)助十元，改為每位教師補(bǔ)助二十度電，超出部分按市場(chǎng)電價(jià)交納。加強(qiáng)全校用水、用電管理、在全校進(jìn)行“節(jié)約一滴水、一度電、一張紙”的教育，校園辦公室、會(huì)議室、教室等場(chǎng)所在自然光照足夠的狀況下，不使用照明燈具，杜絕“白晝燈”、“長(zhǎng)明燈”。下班時(shí)要關(guān)掉各類電器設(shè)備的電源，防止電資源無效流失。其次，嚴(yán)格控制公務(wù)接待，完善公務(wù)接待制度，竭力控制降低接待費(fèi)支出。公務(wù)接待堅(jiān)持熱情、周到、節(jié)儉的原則，實(shí)行對(duì)口接待，嚴(yán)限就餐陪同人數(shù)。嚴(yán)格控制接待標(biāo)準(zhǔn)，不搞超規(guī)格接待，不講排場(chǎng)、擺闊氣。再次，嚴(yán)格購物審批制度，本學(xué)期繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)校園物資購入、使用、管理、存儲(chǔ)、更新、報(bào)廢等環(huán)節(jié)的監(jiān)督力度，建立固定資產(chǎn)帳目，做到配置合理、高效使用、確保安全完整。并對(duì)期初、期中、期末三檢查。實(shí)行保管賠償制度，健全手續(xù)，職責(zé)到人，做到物盡其用。對(duì)校園財(cái)產(chǎn)盡量發(fā)揮效用，確保校園財(cái)產(chǎn)的安全管理。推行精細(xì)化管理，嚴(yán)格按照“收支平衡、量入為出”的原則使用辦學(xué)經(jīng)費(fèi)。繼續(xù)實(shí)行打字、膠印領(lǐng)導(dǎo)簽字制度，明顯降低印刷費(fèi)用支出。繼續(xù)采取有效措施，引導(dǎo)師生增強(qiáng)節(jié)約意識(shí)
，培養(yǎng)良好的節(jié)約習(xí)慣，推進(jìn)節(jié)約型校園建設(shè)。切實(shí)降低校園運(yùn)轉(zhuǎn)成本，提高資源利用率。
3、合理編制資金預(yù)算，規(guī)范安排經(jīng)費(fèi)使用。
按照“精打細(xì)算、量入支出、保證重點(diǎn)、兼顧一般”的原則，在確保重點(diǎn)維持性和教學(xué)業(yè)務(wù)性支出的前提下，盡量壓縮校園日常開支，合理安排資金使用計(jì)劃。年初，先由總務(wù)處根據(jù)上年開支狀況制定經(jīng)費(fèi)預(yù)算報(bào)告，再由教代會(huì)討論、決策，以增強(qiáng)校園財(cái)務(wù)管理的透明度。本年預(yù)算，商品和服務(wù)支出計(jì)5萬元，基本維修建設(shè)支出3萬元，人員支出4萬元。
4、本學(xué)年的重點(diǎn)工作。
首先，校園的教學(xué)樓樓頂漏水，線路老化，為保障教育教學(xué)的正常開展，經(jīng)校委會(huì)研究透過，今年要維修教學(xué)樓并對(duì)老化線路進(jìn)行改造，維修費(fèi)用預(yù)計(jì)3.16萬元。
其次，雙休、節(jié)假日安全護(hù)校值班。自今年春季全省教育工作會(huì)議后，規(guī)范辦學(xué)行為，杜絕節(jié)假日、雙休日補(bǔ)課狀況。經(jīng)校委會(huì)研究雙休日、節(jié)假日均有校委會(huì)成員帶領(lǐng)值班。一年按九個(gè)月上課時(shí)間、三個(gè)月假期計(jì)算，每人每一天按10元、計(jì)算，安全值班費(fèi)達(dá)7000元；再加上班主任費(fèi)8000元；人員支出預(yù)計(jì)1.5萬元。
再次，教育教學(xué)設(shè)備、技術(shù)裝備更新，隨著教育工作示范鎮(zhèn)復(fù)評(píng)、規(guī)范化校園建立標(biāo)準(zhǔn)的提高與農(nóng)村遠(yuǎn)程教育工程的實(shí)施，校園現(xiàn)有教學(xué)設(shè)備、配置已遠(yuǎn)達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)。因此，我們?cè)诒ＷC房屋維修與基本辦公的前提下，擠出資金逐步配置實(shí)驗(yàn)器材、音像教材，購置部分微機(jī)，改善教師辦公及學(xué)生學(xué)習(xí)條件。
第四，加大教師培訓(xùn)力度。隨著教育新形式的發(fā)展，在教師中也存在著幾種矛盾：素質(zhì)教育與新課程改革的需要與教師素質(zhì)差異的矛盾，學(xué)科教師不配套，個(gè)性是地方課程、綜合實(shí)踐活動(dòng)課不配套的問題，教師工作懈怠、倦怠問題等。因此，需要教師參加省市縣的各種教學(xué)活動(dòng)與培訓(xùn)，以及校本培訓(xùn)，讓教師在培訓(xùn)中理解教育新理念的熏陶，經(jīng)受教育改革的洗禮，從而提高對(duì)教師職業(yè)的認(rèn)識(shí)，提高自身業(yè)務(wù)水平，提升課堂效益。透過部分教師的轉(zhuǎn)變來帶動(dòng)全體教師，鞭策后進(jìn)，來改變校園教學(xué)現(xiàn)狀，到達(dá)教育最大化效益。
第五，為加強(qiáng)師德師風(fēng)建設(shè)，提高教師的思想道德素質(zhì)，校園將對(duì)全體教職工進(jìn)行師德師風(fēng)方面的培訓(xùn)及獎(jiǎng)勵(lì)，預(yù)計(jì)費(fèi)用需5000元。
最后，在資金充足的狀況下，做好校園環(huán)境及綠化美化等工作。整修校園西側(cè)下水溝，使校園綠化美化面積逐步擴(kuò)大，校園處處有生機(jī)與活力，到達(dá)一年四季有綠色，提升綠色校園與綠化先進(jìn)單位的水平，充分利用校園環(huán)境對(duì)學(xué)生進(jìn)行教育。
5、加強(qiáng)校園財(cái)務(wù)制度管理，堅(jiān)決制止亂收費(fèi)。
我們要繼續(xù)完善校園各種規(guī)章，加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)管理，克服重“錢”輕“物”的思想，摸清家底，完善資產(chǎn)檔案，充分利用好現(xiàn)有的教學(xué)設(shè)備，發(fā)揮更大的效益。嚴(yán)格按照上級(jí)文件規(guī)定收費(fèi)。嚴(yán)格杜絕中途收費(fèi)，嚴(yán)禁有償帶生、辦班、補(bǔ)課等現(xiàn)象，并繼續(xù)與班主任簽訂《嚴(yán)禁亂收費(fèi)職責(zé)書》，杜絕各種理由的收費(fèi)項(xiàng)目。
在過去的2009年，我校經(jīng)費(fèi)基本滿足了辦公支出；在2010年，我們更覺資金緊張。我們將在各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷和社會(huì)各界的支持下，把有限的資金用于最需要的地方，全力做好校園工作，以安全做保障，以全面提高教育教學(xué)質(zhì)量為目標(biāo)，促進(jìn)校園各方面工作又好又快地發(fā)展，為精心打造教育品牌作出更大的貢獻(xiàn)。
財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告范文（十）：
一、收入預(yù)算
我校預(yù)計(jì)本年度理解上級(jí)款24萬元，上年度結(jié)余0.8萬元，實(shí)際可使用經(jīng)費(fèi)25.2萬元。
二、支出預(yù)算
根據(jù)往年經(jīng)費(fèi)使用狀況和今年校園實(shí)際，預(yù)算開支如下：
（一）日常辦公及就餐費(fèi)70000元。
（二）取暖費(fèi)支出12000元.
（三）辦公設(shè)備購置支出30000元。
（四）辦公設(shè)備購置支出25000元.
（五）水電費(fèi)60000元。
（六）校運(yùn)會(huì)等活動(dòng)1.5萬元。
（七）其他雜用10000元
以上總預(yù)算支出約24萬元。
要實(shí)現(xiàn)以上的預(yù)算目標(biāo)，就要在資金運(yùn)用過程中要堅(jiān)持財(cái)務(wù)制度，各項(xiàng)開支由有關(guān)人員填寫購物申請(qǐng)單，如為大宗物品采購的要召開教職工代表代大會(huì)后討論透過，并做好會(huì)議記錄存檔。校園建設(shè)及維修要嚴(yán)格執(zhí)行先預(yù)算→核查后審批→簽訂合同→驗(yàn)收結(jié)算的步驟，堅(jiān)決壓縮不合理的開支，執(zhí)行厲行節(jié)約的原則。各種支出憑證都要有經(jīng)手人、驗(yàn)收人、審核人（即會(huì)計(jì)）、審批人，一切帳目都要有帳可查，有據(jù)可對(duì)，防止制度不嚴(yán)，手續(xù)不清，用款混亂的現(xiàn)象發(fā)生，按規(guī)定執(zhí)行政府采購制度和國庫集中支付制度。
xx校園