反洗錢(qián)和洗錢(qián)基本特征(反洗錢(qián)知識)
1.反洗錢(qián)知識
反洗錢(qián)，是指為了預防通過(guò)各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì )性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪等犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)的洗錢(qián)活動(dòng)。
目前，常見(jiàn)的洗錢(qián)途徑廣泛涉及銀行、保險、證券、房地產(chǎn)等各種領(lǐng)域。反洗錢(qián)是政府動(dòng)用立法、司法力量，調動(dòng)有關(guān)的組織和商業(yè)機構對可能的洗錢(qián)活動(dòng)予以識別，對有關(guān)款項予以處置，對相關(guān)機構和人士予以懲罰，從而達到阻止犯罪活動(dòng)目的的一項系統工程。
從國際經(jīng)驗來(lái)看，洗錢(qián)和反洗錢(qián)的主要活動(dòng)都是在金融領(lǐng)域進(jìn)行的，幾乎所有國家都把金融機構的反洗錢(qián)置于核心地位，國際社會(huì )進(jìn)行反洗錢(qián)的合作也主要是在金融領(lǐng)域。洗錢(qián)行為具有嚴重的社會(huì )危害性，它不僅損害了金融體系的安全和金融機構的信譽(yù)，而且對我國正常的經(jīng)濟秩序和社會(huì )穩定，具有極大地破壞作用。
一是國內形勢的需要。近年來(lái)，隨著(zhù)走私、毒品、貪污賄賂等犯罪不斷發(fā)生，非法轉移資金活動(dòng)大量存在，我國的洗錢(qián)問(wèn)題日漸突出。
由于缺乏對洗錢(qián)行為的預防監控措施，導致不能及早發(fā)現犯罪線(xiàn)索，影響了追查、打擊洗錢(qián)犯罪及其上游犯罪和追繳犯罪所得。政府和社會(huì )各界關(guān)于加強反洗錢(qián)立法、完善反洗錢(qián)法律制度的呼聲越來(lái)越高。
二是國際形勢的需要。洗錢(qián)活動(dòng)具有跨國（境）特性，遏制和打擊跨國洗錢(qián)活動(dòng)必須通過(guò)規范和協(xié)調國內、國際立法，加強反洗錢(qián)國際合作。
且我國已經(jīng)批準加入的《聯(lián)合國禁止非法販運麻醉藥品和精神藥物公約》、《聯(lián)合國打擊跨國有組織犯罪公約》、《聯(lián)合國反腐敗公約》和《制止向恐怖主義提供資助的國際公約》等，都明確要求各成員國建立健全反洗錢(qián)法律制度。三是實(shí)際工作的需要。
關(guān)于反洗錢(qián)活動(dòng)，在此以前我國雖然缺少一部完整的反洗錢(qián)法，但是反洗錢(qián)的工作從二十世紀九十年代以來(lái)沒(méi)有停止過(guò)。在追究犯罪方面，如1997年刑法對洗錢(qián)犯罪作了明確的規定，并給予嚴厲的處罰。
在制度健全方面，如《中國人民銀行法》、2003年中國人民銀行制定的《金融機構反洗錢(qián)規定》、《人民幣大額和可疑支付交易管理辦法》、《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》以及《個(gè)人存款帳戶(hù)實(shí)名制》等規定，都涉及反洗錢(qián)的內容，為反洗錢(qián)立法提供了有利的條件。但考慮到，我國現行預防監控洗錢(qián)活動(dòng)的法律、行政法規和部門(mén)規章存在著(zhù)法律體系不完整，系統性、協(xié)調性差，法律層級和法律效力較低，適用范圍較窄等問(wèn)題，現行反洗錢(qián)工作主要依據的是部門(mén)規章及規范性文件，對存款類(lèi)以外的金融機構、金融業(yè)的特定非金融機構的缺乏有力的約束，影響了反洗錢(qián)的力度和效果。
因此，為有效預防監控洗錢(qián)活動(dòng)，及早發(fā)現洗錢(qián)犯罪線(xiàn)索，打擊此類(lèi)犯罪和追繳犯罪所得，保護公民的合法權益，制定一部既有利于加強國際合作，又符合我國國情的《反洗錢(qián)法》是非常必要的。 反洗錢(qián)法分為總則、反洗錢(qián)監督管理、金融機構反洗錢(qián)義務(wù)、反洗錢(qián)調查、反洗錢(qián)國際合作、法律責任、附則等七章，共三十七條。
其主要內容包括：（一）范圍《反洗錢(qián)法》主要規范的是預防洗錢(qián)活動(dòng)，目的是維護金融秩序，遏制洗錢(qián)犯罪及相關(guān)犯罪。在我國反洗錢(qián)法律制度可分為刑事和行政兩個(gè)方面的內容。
對洗錢(qián)活動(dòng)的刑事制裁主要是依據《刑法》的有關(guān)規定，通過(guò)刑事訴訟程序，追究洗錢(qián)犯罪分子的刑事責任。而預防、監控洗錢(qián)活動(dòng)，是以客戶(hù)識別、大額交易和可疑交易報告以及記錄保存等制度為核心內容，通過(guò)反洗錢(qián)資金監測實(shí)現其目標。
反洗錢(qián)法著(zhù)力于建立我國反洗錢(qián)預防、監控法律制度，屬于行政法律制度的范疇。因此，本法所稱(chēng)的“反洗錢(qián)”僅限于對洗錢(qián)活動(dòng)的預防。
根據反洗錢(qián)法的規定，實(shí)施預防洗錢(qián)活動(dòng)的行為主體既包括在中華人民共和國境內設立的金融機構和按照規定應當履行反洗錢(qián)義務(wù)的特定非金融機構，也包括國務(wù)院各有關(guān)部門(mén)。預防洗錢(qián)活動(dòng)的對象為“洗錢(qián)活動(dòng)”，即通過(guò)各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì )性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)的活動(dòng)。
預防洗錢(qián)活動(dòng)的內容，既包括反洗錢(qián)義務(wù)主體金融機構、特定非金融機構根據本法建立并實(shí)施的客戶(hù)身份識別制度、客戶(hù)身份資料和交易記錄保存制度、大額和可疑交易報告制度，也包括反洗錢(qián)行政主管部門(mén)和依法負有反洗錢(qián)監管職責的其他部門(mén)進(jìn)行的監督管理、調查和國際合作。另外，通過(guò)反洗錢(qián)機制發(fā)現并切斷恐怖主義融資渠道已成為各國反洗錢(qián)工作的一項重要任務(wù)。
因此，為了加強對恐怖主義活動(dòng)的預防監控，反洗錢(qián)法在附則第三十六條規定，對涉嫌恐怖活動(dòng)資金的監控，適用反洗錢(qián)法。（二）反洗錢(qián)監督管理反洗錢(qián)工作涉及預防、發(fā)現、報告、分析、調查和打擊，以及加強公眾教育、提高反洗錢(qián)意識等多方面，是一項涉及多領(lǐng)域、多部門(mén)的系統工程。
需要建立行政管理部門(mén)、司法機關(guān)、金融機構等部門(mén)和行業(yè)的密切配合和共同參與。反洗錢(qián)法根據我國國情，借鑒國外的相關(guān)經(jīng)驗，確立了我國的反洗錢(qián)工作機制的模式為：確立一個(gè)部門(mén)為行政主管部門(mén)，全面負責國家的反洗錢(qián)行政事務(wù)，其他部門(mén)、機。
2.什么是“洗錢(qián)
洗錢(qián)”（Money Laundering）是指將毒品犯罪、黑社會(huì )性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，通過(guò)各種手段掩飾、隱瞞其來(lái)源和性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為。
現代各國法律對洗錢(qián)的解釋不完全相同，金融機構反洗錢(qián)比較權威的機構巴塞爾銀行法規及監管實(shí)踐委員會(huì )，從金融交易角度對洗錢(qián)進(jìn)行了描述：犯罪分子及其同伙利用金融系統將資金從一個(gè)帳戶(hù)向另一個(gè)帳戶(hù)作制服或轉移，以掩蓋款項的真實(shí)來(lái)源和受益所有權關(guān)系；或者利用金融系統提供的資金保管服務(wù)存放款項"。 即常言之“洗錢(qián)”。
“洗錢(qián)”一詞，源于本世紀初，美國舊金山一家飯店老板發(fā)現骯臟的錢(qián)幣常常會(huì )弄臟顧客漂亮的手套，于是就將在飯店流通的錢(qián)幣放進(jìn)洗滌劑中清洗，這就是最初的洗錢(qián)。 洗錢(qián)犯罪可以和絕大多數的犯罪共生，是這些犯罪的下游犯罪。
從司法角度看，洗錢(qián)成為一種“犯罪屏障”，既妨害了司法活動(dòng)，也助長(cháng)犯罪分子有恃無(wú)恐的氣焰，促使他們不斷實(shí)施犯罪。 從金融管理秩序角度來(lái)看，洗錢(qián)活動(dòng)往往借助于合法的金融網(wǎng)絡(luò )清洗大筆黑錢(qián)，這不僅侵害了金融管理秩序而且也嚴重破壞了公平競爭規則，破壞了市場(chǎng)經(jīng)濟主體之間的自由競爭，從而對正常、穩定的經(jīng)濟秩序帶來(lái)一定的負面影響。
洗錢(qián)通常以隱藏資產(chǎn)來(lái)源為目的。典型的交易分三個(gè)過(guò)程：一、入賬，即通過(guò)存款、電匯或其它途徑把不法錢(qián)財放入一個(gè)金融機構；二、分賬，也就是通過(guò)多層次復雜的轉賬交易，使犯罪活動(dòng)得來(lái)的錢(qián)財脫離其來(lái)源；三、融合，以一項顯示合法的轉賬交易為掩護，隱瞞不法錢(qián)財。
通過(guò)這些過(guò)程，罪犯就可把非法所得轉移并融合到有合法來(lái)源的資金中。 洗錢(qián)造成了極其嚴重的經(jīng)濟、安全和社會(huì )后果。
洗錢(qián)為販毒者、恐怖主義分子、非法武器交易商、腐敗的政府官員以及其他罪犯的運作和發(fā)展提供了動(dòng)力。洗錢(qián)已經(jīng)變得越來(lái)越國際化，而與犯罪活動(dòng)有關(guān)的金融問(wèn)題也由于科技的日新月異以及金融服務(wù)業(yè)的全球化而變得日益復雜化。
據國際貨幣基金組織統計，全球每年非法洗錢(qián)的數額約占世界國內生產(chǎn)總值的2%至5%，介于6000億至1。 8萬(wàn)億美元之間，且每年以1000億美元的數額不斷增加。
特別是在當前經(jīng)濟全球化、資本流動(dòng)國際化的情況下，洗錢(qián)活動(dòng)對國際金融體系的安全、對國際政治經(jīng)濟秩序的危害極大。
3.什么是洗錢(qián)和反洗錢(qián),當前洗錢(qián)犯罪新特點(diǎn)
所謂洗錢(qián)，必然是和非法收入掛鉤的，那么這玩意怎么產(chǎn)生的呢，今天有時(shí)間坐下來(lái)更新下這塊內容，影視行業(yè)為什么容易洗錢(qián)，其實(shí)主要是混亂，不只是我上面提到的這么簡(jiǎn)單。
我舉個(gè)具體的分例子：前幾年高鐵宣傳片，號稱(chēng)張藝謀導演，投資1850萬(wàn)，結果后來(lái)追查起來(lái)，張藝謀這邊態(tài)度很明確：根本不是他導演的，只是看到片子提了提意見(jiàn)。從此事，便可以見(jiàn)一斑。
具體怎么操作呢，可以這樣：比如拍這個(gè)片子需要的設備總共50萬(wàn)吧，我偏不買(mǎi)，我租，審計上是摸不到這個(gè)漏洞的，因為如果采購設備，那是財政專(zhuān)款要開(kāi)政府采購通道的，而這種宣傳部門(mén)的立項是不可能再去采購什么的，所以最終還是走租賃（核算到制作費里），然后設備大大小小幾十數百件，我挨個(gè)標價(jià)，然后核算出來(lái)比如一天租賃費用3萬(wàn)，好了，租給你100天（項目多長(cháng)租期多長(cháng)就可以，很多電影都是200天、300天的），獲利300萬(wàn)，其實(shí)這沒(méi)什么成本的，這300也是左右手倒而已。然后什么藝術(shù)指導、特別顧問(wèn)、掛名編劇、外聯(lián)制片等各類(lèi)名目多不勝數。
一個(gè)常見(jiàn)的電影劇組，從70到250人不等，都沒(méi)有明碼標價(jià)，你去造吧，導演1萬(wàn)一天，先來(lái)100天的，燈光、攝像等等等等（我用過(guò)兩萬(wàn)一天的燈光師），說(shuō)個(gè)托大的話(huà)，給我一下午，我給你整個(gè)1800萬(wàn)的影視預算單就能讓你看的一愣一愣的。為什么會(huì )產(chǎn)生這種問(wèn)題，其實(shí)究其原因，主要是目前圈內制作經(jīng)費極其不透明，具體情況就是甲方先委托乙方制作某片，國內基本上沒(méi)什么影視公司能隨時(shí)養著(zhù)一個(gè)完整的組，那么就會(huì )在社會(huì )上招募組成一個(gè)團隊，乙方為甲方做兩件事兒：一，走稅，這個(gè)有點(diǎn)財務(wù)常識的可以給大家普及一下，我就不展開(kāi)了，第二就是找這個(gè)拍攝團隊來(lái)執行這個(gè)項目，一般組成無(wú)外乎制片團隊、編劇團隊、導演團隊、拍攝及設備、演員，這個(gè)團隊就是個(gè)臨時(shí)組織，你今天用的這批場(chǎng)工和群演，明天就不一定是這一批，去過(guò)橫店的應該有感覺(jué)，人山人海。
什么幾十萬(wàn)一集的劇本，百萬(wàn)的布景，林林總總，不一而足，什么價(jià)格都有。后來(lái)高鐵這個(gè)被看出來(lái)了，然后追責了，果然是有問(wèn)題，但問(wèn)題是每年有無(wú)數這種片子，只是這個(gè)被抓了，其他的呢，反正每年百萬(wàn)級的制作多如牛毛，這就沒(méi)法估算了。
第二，演唱會(huì )，很多時(shí)候你會(huì )發(fā)現某些演唱會(huì )票特別好找，甚至都是送票，如果這種演唱會(huì )不是冠名或者包場(chǎng)，而是盈利的演唱會(huì )的話(huà)，那九成九是洗錢(qián)……一個(gè)公司投資演唱會(huì )，設立購票點(diǎn)，另一公司大量買(mǎi)票分銷(xiāo)，兩個(gè)公司相互倒票，投資個(gè)一二百萬(wàn)，然后洗個(gè)幾千萬(wàn)票房，最后大家看演唱會(huì )都不用花錢(qián)…演唱會(huì )這得四五年前了，我們給一個(gè)巡演做落地執行，也是被人當槍。所謂落地執行，是演唱會(huì )要在某地開(kāi)，需要一個(gè)本地團隊協(xié)調本地所有事宜，如宣發(fā)、設備、演員食宿、班底、技術(shù)、報備、場(chǎng)地等所有的一切，除了宣發(fā)，總體執行費給了我們一百上下，需要全都安排好。
這個(gè)演唱會(huì )是某著(zhù)名主持人加上幾個(gè)歌星的全國巡演。我們這邊我找了一幫經(jīng)常做演唱會(huì )的老手組了個(gè)團，幫他們做地推、宣發(fā)、售票，反正一切都是按照正常來(lái)，打廣告計劃，準備鋪整個(gè)城市的宣傳，然后計劃出來(lái)我去找甲方批預算，那會(huì )兒離開(kāi)票還有一個(gè)月，我預計五十先燒一個(gè)月宣傳然后開(kāi)票后再燒五十，這樣整體操作下來(lái)不過(guò)200，可以說(shuō)很合適，結果去了甲方就把宣發(fā)費用駁回來(lái)了，說(shuō)只有十萬(wàn)預算你看著(zhù)花吧，我都懵了，再問(wèn)就是沒(méi)錢(qián)，沒(méi)辦法啊，那就用票置換吧，這一個(gè)月我就拿票置換，什么電視廣播門(mén)店地推能用票置換的全用票，但是我知道負面效果就是沒(méi)售票前市面上就會(huì )流出關(guān)系票，對票房其實(shí)很不好，那會(huì )兒和甲方是一天一會(huì )，我就在會(huì )上提，結果甲方都表示無(wú)所謂，那好吧就這樣弄吧，反正我們只是執行和售票收入不掛鉤的。
然后開(kāi)票以后，又給了十萬(wàn)，偌大的演唱會(huì )倆月宣傳周期就給了二十萬(wàn)，這會(huì )兒我就琢磨著(zhù)不對味了，照這樣準賠，演唱會(huì )除了冠名就是票房了，我們當時(shí)預期不高但是這么弄肯定也有問(wèn)題，我就給甲方多次反映，宣發(fā)力度和售票力度不夠問(wèn)題，甲方表示呵呵，管好你自己就行，我那會(huì )兒就心虛，這個(gè)圈子就這么小，還是那句話(huà)我干砸了人家圈子里得說(shuō)我本事不行，但是碰見(jiàn)這樣的甲方，也無(wú)奈。我后來(lái)都不敢問(wèn)票務(wù)出了多少票，我怕太慘烈。
最終開(kāi)場(chǎng)前一周，要去看音響線(xiàn)陣的高度和功率（需要結合人數），音響技術(shù)就問(wèn)我，坐多少人啊，要算聲音吸收什么的，我咬咬牙，說(shuō)按八成布吧，管他呢。然后我回去忍不住問(wèn)票務(wù)組，我說(shuō)你給我說(shuō)實(shí)話(huà)賣(mài)了多少，那會(huì )兒甲方票務(wù)是個(gè)小姑娘我天天逗她，她就悄悄給我說(shuō)：哥你別給別人說(shuō)，就賣(mài)了不到1000張。
我當時(shí)就震驚了！！三四萬(wàn)人的體育場(chǎng)，就賣(mài)了一千張！！！這太扯淡了吧，顯然不對啊！！然后我就有點(diǎn)方，給當時(shí)一老大哥打電話(huà)，說(shuō)這個(gè)情況，老大哥沉吟了半天，說(shuō)你來(lái)我這兒一趟吧。我直接就去了，然后老大哥就說(shuō)，這個(gè)情況，就是洗錢(qián)，最后幾天你注意注意票機（打演唱會(huì )防偽票專(zhuān)用的機器）在哪，看看怎么出的票。
多留心眼。不過(guò)別擔心有什么問(wèn)題，因為是執行方，無(wú)所謂的，只不過(guò)是讓人當槍使了。
然后果不其然，最后幾天票。
4.洗錢(qián)活動(dòng)的主要特征是什么
洗錢(qián)犯罪普遍具有多樣化、專(zhuān)業(yè)化和復雜化的特征。
洗錢(qián)的方式和手段具有較強的隱蔽性和技術(shù)性特征。因為洗錢(qián)的目的在于掩蓋犯罪收益的真正來(lái)源，使犯罪收益合法化，所以洗錢(qián)活動(dòng)必然帶有隱蔽性的特征。
洗錢(qián)行為的主要特征： 首先洗錢(qián)犯罪已經(jīng)逐步與原來(lái)依附的犯罪行為相分離，與經(jīng)濟尤其是金融因素結合，發(fā)展成為一種獨立的犯罪行為。 洗錢(qián)犯罪的手段日趨隱蔽。
犯罪收益來(lái)源的多樣性，使得洗錢(qián)者會(huì )通過(guò)不同的方式進(jìn)行處理。長(cháng)期的洗錢(qián)活動(dòng)發(fā)展出了多種多樣的洗錢(qián)工具。
其中，實(shí)施復雜的金融交易，通過(guò)金融衍生工具進(jìn)行洗錢(qián)尤為突出。這也是相關(guān)單位在處理業(yè)務(wù)時(shí)要重點(diǎn)留意的！ 與傳統的洗錢(qián)活動(dòng)相比，利用計算機等高新技術(shù)，進(jìn)行隱瞞或掩飾犯罪收益的活動(dòng)已成為現代洗錢(qián)的重要特征。
洗錢(qián)活動(dòng)逐漸趨向于演變成為一個(gè)行業(yè)，并趨向于網(wǎng)絡(luò )化，一部分犯罪者專(zhuān)職從事洗錢(qián)犯罪，形成固定的洗錢(qián)通道。要實(shí)現洗錢(qián)的目的，還要改變犯罪收益的原有形式，消除可能成為證據的痕跡，為犯罪收益設置假象，使犯罪收益與合法收益融為一體。
這迫使洗錢(qián)者采取復雜的手法，經(jīng)過(guò)種種中間形態(tài)，在放置、培植和融合三個(gè)基本過(guò)程中采取多種資金運作方式，從而達到使之表面合法化的目的。 作為洗錢(qián)對象的特定性質(zhì)貨幣資金和財產(chǎn)，無(wú)一例外與刑事犯罪相關(guān)。
一般來(lái)說(shuō)，只有贓錢(qián)、黑錢(qián)才有清洗的必要。洗錢(qián)的目的在于為非法資金或財產(chǎn)披上合法的外衣，消滅犯罪線(xiàn)索和證據，逃避法律追究和制裁，并實(shí)現黑錢(qián)、贓錢(qián)或其他犯罪收益的安全循環(huán)使用。
5.洗錢(qián)的特點(diǎn)
洗錢(qián)的本質(zhì)是將非法所得通過(guò)一定途徑，使其外觀(guān)合法化，規避司法機構的偵查，是一種破壞社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟秩序的行為。
洗錢(qián)的特征是：將毒品犯罪，黑社會(huì )性質(zhì)的組織犯罪，恐怖活動(dòng)犯罪，走私犯罪，貪污賄賂犯罪，破壞金融管理秩序犯罪，金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益通過(guò)一定方法，掩飾隱瞞其來(lái)源和性質(zhì)。洗錢(qián)的方法主要有：為其提供資金賬戶(hù)，協(xié)助將財產(chǎn)轉換為現金、金融票據、有價(jià)證券，通過(guò)轉賬或者其他結算方式協(xié)助資金轉移，協(xié)助將資金匯往境外，以其他方法掩飾隱瞞犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)，如以投資拍攝電影電視劇為明目，拍攝大量低成本無(wú)法播出的影視作品，但是賬面成本虛高。
6.什么是洗錢(qián)和反洗錢(qián)
“洗錢(qián)” （Money Laundering） 是指將毒品犯罪、黑社會(huì )性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，通過(guò)各種手段掩飾、隱瞞其來(lái)源和性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為。
反洗錢(qián)，是指為了預防通過(guò)各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì )性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪等犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)的洗錢(qián)活動(dòng)。目前，常見(jiàn)的洗錢(qián)途徑廣泛涉及銀行、保險、證券、房地產(chǎn)等各種領(lǐng)域。反洗錢(qián)是政府動(dòng)用立法、司法力量，調動(dòng)有關(guān)的組織和商業(yè)機構對可能的洗錢(qián)活動(dòng)予以識別，對有關(guān)款項予以處置，對相關(guān)機構和人士予以懲罰，從而達到阻止犯罪活動(dòng)目的的一項系統工程。
7.如何洗錢(qián)和反洗錢(qián)
原發(fā)布者：lly510119
淺談“洗錢(qián)”與“反洗錢(qián)”
所謂“洗錢(qián)”，就是指將嚴重犯罪（例如貪污賄賂、偷稅漏稅等）的違法所得及其收益經(jīng)過(guò)清洗變成表面看似合法所得，通俗地說(shuō)，就是將“黑錢(qián)”清洗為“白錢(qián)”的犯罪行為。“洗錢(qián)”一般具有以下幾個(gè)特點(diǎn)：預謀性，即主觀(guān)上為故意的、且經(jīng)過(guò)精心計劃的；特定性，洗錢(qián)活動(dòng)針對的是特定的資金或資產(chǎn)，即為上游犯罪所得的資金、資產(chǎn)，例如上述的貪污賄賂所得的資產(chǎn)、資金；隱蔽性，洗錢(qián)活動(dòng)即是為了變違法所得為表面合法所得，消滅上游犯罪的證據，故洗錢(qián)活動(dòng)一般都是非常隱蔽，例如最早的洗錢(qián)活動(dòng)是通過(guò)洗衣店，即將違法所得的財物與正常合法經(jīng)營(yíng)的財物混合在一起，使其表面看似合法，且不被別人所懷疑。
隨著(zhù)經(jīng)濟的發(fā)展，國內外洗錢(qián)活動(dòng)呈現出以下趨勢：嚴重性，洗錢(qián)活動(dòng)與上游犯罪分離，同時(shí)與金融產(chǎn)品緊密結合，發(fā)展成為獨立的犯罪行為；多樣性，即洗錢(qián)活動(dòng)日趨呈現出多樣性，例如借用金融公司、空殼公司、通過(guò)中介機構等方式洗錢(qián)；專(zhuān)業(yè)性，欲洗錢(qián)者往往聘用金融、會(huì )計、法律等專(zhuān)業(yè)人士參與洗錢(qián)過(guò)程；復雜性，洗錢(qián)活動(dòng)為的是消滅上游犯罪的證據等，迫使采取的洗錢(qián)過(guò)程變?yōu)楦鼜碗s。
在上述的形勢下，有效防范和打擊洗錢(qián)活動(dòng)已經(jīng)成為許多（包括中國在內）國家的共識。我國反洗錢(qián)法在此背景下立法、頒布。《反洗錢(qián)法》頒布的意義重大：有利于及時(shí)發(fā)現和監控洗錢(qián)活動(dòng)，追查并沒(méi)收上游犯罪所得雖然《反洗錢(qián)法》頒布十周年以來(lái)取得了顯著(zhù)的成果，但是反洗錢(qián)工作仍然
